演示账套

老师我有个问题需要您帮我解答下:加油站一次进油很多，有时几个月都销不了，这样的话进项税总是出现留抵交不着增值税，快把留抵税抵完了，库存又没了，又得进油，又有了进项税。税局不干。我想问您，这个问题怎么解决呢？

2022-04-10 08:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-04-10 08:22

这个是不是你们收入确认的少呢？

快账用户3890 追问 2022-04-10 08:25

收入确认少这是一方面，他肯定一次进的油量太大，他得在几个月之后才能是销售完了，就是有无票，他也不能当月就直接给他，不可能销那么多一个月

齐红老师解答 2022-04-10 08:27

肯定就是收入确认少了，总不可能进货发票给你们多开吧

快账用户3890 追问 2022-04-10 08:29

他是比如他一次你进进个100万，但他他得在几个月之内就削好了，他不可能说我你进了100万，我马上就能销出去100万，你销出100万，他肯定是是能交着税

快账用户3890 追问 2022-04-10 08:33

还有一个就他购进了一项固定资产，就是我把这个固定资产，这个进项税给他抛出以后，就说他的那个税增值税率他合到合到三点多呢。

齐红老师解答 2022-04-10 08:32

对啊，不管你多长时间内销售了，得确认收入吧

快账用户3890 追问 2022-04-10 08:33

还有待抵扣进项税额这个科目如何操作呢？

齐红老师解答 2022-04-10 08:35

现在没有待抵扣进项税额，没认证的记入到待认证进项税额

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