1.计算业务1的销项税额3390*80%/1.13*13%=312
1.某运输公司为增值税一般纳税人,具备国际运输资质。9月经营业务如下4(1)国内运送旅客,取得价税合计金额523.2万元;运送旅客至镜外取得销售收入159.84万元。(2)提供仓储服务,开具增值税专用发票注明不含税仓储收入210万元、装卸收入金额18万元。(3)为灾区无偿提供运输服务,发生运输服务成本6万元,成本利润率10%无最近时期同类服务的平均价格。”(4)进口四辆厢式货车,成交价100万元,另发生境外运费15万元、保险费s万元,境内运费10万元。”(5)购进汽油取得增值税专用发票注明价税合计金额33.9万元,90%用于公司运送旅客,10%用于接送员工上下班;购进矿泉水一批,取得增值税普通发票注明价税合计金额6.78万元,70%赠送给公司运送的旅客,30%运用公司集体福利。(其他相关资料,进口厢式货车的关税税率为15%,进口业务当月取得海关进口七增值税专用缴款书)s要求根据上述资料,回答下列问题。(单位:万元)-(1)计算业务(1)和业务(2)的销项税额合计.(2)判断业务(3)是否应缴纳增值税,并说明理由。“(3)计算业务(4)进口厢式货车应缴纳的关税及增值税。"(4)
1.采取分期收款方式销售家居用品一批,价税合计3390万元,按照合同约定4月内收款80%,截止到4月30日未收到约定款项2.转让位于本市区自建商铺一栋,取得含税销售额2289万元。该商铺建成于2015年,企业选择简易计税方法计征增值税3.获得国债利息收入50万元4.购买办公用品一批,取得增值税普通发票注明金额6万元,税额0.78万元5.购买燃油载货汽车1辆自用,取得机动车销售统一发票,支付含税款项33.9万元6.进口服装一批,关税完税价格2000万元,该批服装已经报关,取得海关开具的增值税专用缴款书7.员工因公境内出差,取得注明旅客身份信息的铁路车票,票面金额合计2.18万元8.上月购进一批化妆品因管理不善损毁,该批化妆品进项税额2.08万已在上期抵扣(其他相关资料:进口服装关税税率15%,不属于消费税应税范围,员工均与企业签订了劳动合同1.计算业务1的销项税额2.计算业务2应缴纳的增值税3.判断业务3是否需要缴纳增值税,并说明理由4.判断业务4的进项税是否能够抵扣,并说明理由5.计算业务5应缴纳的车辆购置税及销项税额6.计算业务6应缴的关税、进口环节增值税7.判断业务7是否能够抵进项
1.甲商贸企业为增值税一般纳税人。2021年5月经营业务如下,请问计算本月应纳税额。(1)以折扣销售方式销售家居用品一批,原价30万元,给予对方八折优惠,销售额和折扣额在同一张专用发票的金额栏分别注明;(2)转让商铺一栋,取得含税销售额2289万元;(3)获得存款利息收入5万元;(4)购买办公用品一批,取得增值税普通发票注明金额6万元、税额0.78万元;(5)购买载货汽车1辆,取得机动车销售统一发票,支付含税款项33.9万元;(6)员工因公境内出差,取得注明旅客身份信息的铁路车票,票面金额5.995万元,另取得未注旅客身份信息的出租车客票1.03万元;(7)购买办公楼一栋,取得增值税专用发票注明金额1000万元,该办公楼的1/4用于集体福利,其余为企业管理部门使用;(8)购买计算机一批,取得增值税专用发票注明金额100万元,其中的20%奖励给员工,剩余的用于企业经营使用;(9)上月购进的一批化妆品因管理不善毁损,该批化妆品的进项税额2.08万元已在上期申报抵扣。请输入文字
某商贸企业为增值税一般纳税人,2021年4月经营业务如下:2.转让位于本市区自建商铺一栋,取得含税销售额2289万元。该商铺建成于2015年,企业选择简易计税方法计征增值税。3.获得国债利息收入50万元。4.购买办公用品一批,取得增值税普通发票注明金额6万元,税额0.78万元。5.购买燃油载货汽车1辆自用,取得机动车销售统一发票,支付含税款项33.9万元。6.进口服装一批,关税完税价格2000万元,该批服装已经报关,取得海关开具的增值税专用缴款书。7.员工因公境内出差,取得注明旅客身份信息的铁路车票,票面金额合计2.18万元。8.上月购进一批化妆品因管理不善损毁,该批化妆品进项税额2.08万已在上期抵扣。。(其他相关资料:进口服装关税税率15%,不属于消费税应税范围,员工均与企业签订了劳动合同2.计算业务2应缴纳的增值税3.判断业务3是否需要缴纳增值税,并说明理由。4.判断业务4的进项税是否能够抵扣,并说明理由。5.计算业务5应缴纳的车辆购置税及进项税额。6.计算业务6应缴纳的关税、进口环节增值税。7计算企业4月份应向税务机关缴纳的增值税额
某商贸企业为增值税一般纳税人,2021年4月经营业务如下:1.采分期方式销售家居用品一批,价税合计3390万元,按照合同约定4月内收款80%,截止到4月30日未收到约定款项。2.转让位于本市区自建商铺一栋,取得含税销售额2289万元。该商铺建成于2015年,企业选择简易计税方法计征增值税。3.获得国债利息收入50万元。4.购买办公用品一批,取得增值税普通发票注明金额6万元,税额0.78万元。5.购买燃油载货汽车1辆自用,取得机动车销售统一发票,支付含税款项33.9万元。6.进口服装一批,关税完税价格2000万元,该批服装已经报关,取得海关开具的增值税专用缴款书。7.员工因公境内出差,取得注明旅客身份信息的铁路车票,票面金额合计2.18万元。8.上月购进一批化妆品因管理不善损毁,该批化妆品进项税额2.08万已在上期抵扣。。(其他相关资料:进口服装关税税率15%,不属于消费税应税范围,员工均与企业签订了劳动合同)8.计算企业4月份应向税务机关缴纳的增值税额
生产A产品耗用10 000元;车间一般性耗用1 000元;行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下:A产品生产工人工资为200 000元,B产品生产工人工资为160 000元,车间主任及技术人员工资为16 000元,行政管理人员工资为100 000元。10.月末,将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用(需写出计算过程
2×21年1月1日,甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%,利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线,该生产线于2×21年2月1日开始动工,2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态,2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日,由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
建筑公司中标项目,然后新成立的子公司,子公司资质尚未取得,母公司是否可以将项目给子公司施工,即工程款发票由子公司开给发包方,材料成本发票我开子公司的
应纳税额10090需要交多少钱
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司的,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时,借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们,借:银行贷:其他应收款-A公司3、请问一下二级科目体现是A公司还是B公司,有点理不清了
7、 上述所得税为155113.75元,将上述所得税费用结转本年利润; 8、 结转企业全年实现的净利润; 9、 按净利润的10%提取法定盈余公积; 10、经董事会决定向投资者分配股利400000元。
公司要注销股东联系不上了怎么办呢?
个人灵活就业社保交多少钱
个体户要注销联系不上合伙人了怎么办
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司的,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时,借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们,借:银行贷:其他应收款-A公司
2.计算业务2应缴纳的增值税2289/1.05*5%=109
3.判断业务3是否需要缴纳增值税,需要交纳 50/1.06*6%=2.83
4.判断业务4的进项税不能够抵扣,普通发票
5.计算业务5应缴纳的车辆购置税33.9/1.13*10%=3 进项税33.9/1.13*13%=3.9
6.计算业务6应缴的关税2000*15%=300 进口环节增值税(2000%2B300)*13%=299
.判断业务7是否能够抵进项2.18/1.09*9%=0.18