老师，2021年生产业政府出文，延迟缴纳税金，现在退回来了，怎样做账？先支付，再退回
都是当月发生
-
Q
老师，2021在汇算清缴2020年的账后企业所得税-47.35元，后来退回来了，我做了如图片上的会分分录，怎样现在到年底还是显业企业所得税-47.35元？需要再做怎样的分录？
-
Q
社保延迟交纳产生2.5元滞纳金 平时错了营业外支出2.5元，结算利润。 在2022年做所得税汇算清缴时候，是不是要调增2.5元利润，再补缴所得税2.5*2.5%=0.06元。但是点击交款的时候，对公账户却不会扣款，咨询12366税务热线回复 低于1元不会扣款。但是这个样挂着汇算清缴有问题吗？
-
Q
老师您好，我想请教下，就是2020年底我们支付了一笔广告费，现金支付45000元，到2021年2月，税局查出对方公司法人跑路了，没有缴纳税款，导致这笔费用我们公司也只能做转出了，要缴纳企业所得税，我们做账借:销售费用，贷:现金，转出后我们做了冲红，但是这45000的现金我们没办法追回来了，我们做坏账？
-
Q
老师，2021年生产业政府出文，延迟缴纳税金，现在退回来了，怎样做账？先支付，再退回
-
Q
请问老师，一般纳税人企业 ，本年初成本发票未到，但先做了，借：工程结算成本-人工成本 1374000.18 贷：预付账款 ，现在发票回来了，但金额比137W要多，还有增值税，所以在不冲销前面分录的情况下，怎么样再做下账呢，
热门问答 更多>
-
老师，公司理财购买非保本浮动产品，公司用钱时会将理财赎回，这种，我做账怎么写分录，
-
老师自然人电子税务局扣缴端 只能登录一个公司的，不能登第二个公司的吗
-
老师，应收上级集中款，在其他应收款列示，报表其他应收款无余额，底稿要写这个科目吗？
-
你好老师工商年检你们变更联络员
-
当期内部购进商品形成存货，未对外销售部分的未实现内部交易损益的抵销分录是借营业收入 贷营业成本 存货，连续编制合并财务报表时要抵销上期未实现的内部交易损益，抵销分录是借未分配利润—年初 贷营业成本，为什么贷方是营业成本而不是存货？
-
老师，假如汇率是7.0267的话，出口退税企业在汇率管理里汇率填写多少
-
老师，应收上级集中款，是否在其他应收款列示呢？
-
去年一笔工资用现金付款1000.今年用银行存款付款，那用其他应收款怎么写分录？借现金贷其他应收款？？写在哪个地方？ 去年调报表 借:其他应收款 增加 贷利润分配-未分配利润 增加 利润表 管理费用减少 今年收回 借：库存现金 贷：其他应收款
-
企业按最低基数缴纳社保，社保工资要怎么填呢，能举个例子吗
-
请问，我公司是物业管理公司，有劳务派遣服务，2025年开具发票时是差额开票。例：派遣员工工资及福利100万，管理服务费10万。开票时用差额开票方式，以110万元（含税）开票，扣除额为100万元，税额4761.90元，不含税金额1095238.1元。现在2026年，每月同样金额，开具发票时，该如何开票，才是正确的？谢谢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
你好，你具体是交的什么税
2021年11月增值税和附加税
借应交税费-应交增值税 -附加税 贷银行存款 借银行存款 贷应交税费-应交增值税 -附加税
要不要用应交增值税未交税款科目？
你如果之前是有结转到未交增值税你就把明细科目改成未交增值税
之前没有这种情况，现在第一次碰到，今年重新缴纳时，重新做一次分录，？不用重新做计提吧？
是的，不用重新做计提