老师，2021年生产业政府出文，延迟缴纳税金，现在退回来了，怎样做账？先支付，再退回
都是当月发生
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老师，2021在汇算清缴2020年的账后企业所得税-47.35元，后来退回来了，我做了如图片上的会分分录，怎样现在到年底还是显业企业所得税-47.35元？需要再做怎样的分录？
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社保延迟交纳产生2.5元滞纳金 平时错了营业外支出2.5元，结算利润。 在2022年做所得税汇算清缴时候，是不是要调增2.5元利润，再补缴所得税2.5*2.5%=0.06元。但是点击交款的时候，对公账户却不会扣款，咨询12366税务热线回复 低于1元不会扣款。但是这个样挂着汇算清缴有问题吗？
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老师您好，我想请教下，就是2020年底我们支付了一笔广告费，现金支付45000元，到2021年2月，税局查出对方公司法人跑路了，没有缴纳税款，导致这笔费用我们公司也只能做转出了，要缴纳企业所得税，我们做账借:销售费用，贷:现金，转出后我们做了冲红，但是这45000的现金我们没办法追回来了，我们做坏账？
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老师，2021年生产业政府出文，延迟缴纳税金，现在退回来了，怎样做账？先支付，再退回
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请问老师，一般纳税人企业 ，本年初成本发票未到，但先做了，借：工程结算成本-人工成本 1374000.18 贷：预付账款 ，现在发票回来了，但金额比137W要多，还有增值税，所以在不冲销前面分录的情况下，怎么样再做下账呢，
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老师您好，请问小微安装公司承接零星安装的工人工资和零星材料费计入什么科目比较合适？
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你好老师苍溪有会计培训班没？
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内销贸易企业勾选进项发票的时候有必要做到跟销项一一对应吗，比如我勾选5月进项，5月已经开出销项发票了，但进项还没开进来，这种情况没办法做到当月对应
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你好老师，我们是外贸企业，2月出口的，增值税2月已经申报了，那出口退税进项什么时候勾选，是不是什么时候退税什么时候勾选？勾选的时候必须每项货物一一对应吗
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老师好，我想把21年至23年的退税一直未在免退税里提交过的都转到免税里面去，怎么处理
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因为公司开始投资施工的时候都是包给个人，有现金支付……没有给开发票……现在找人补手续也难。像这样的情况，有什么方法能证明投入的花费
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我们是贸易企业，增值税申报表应该填免税销售额那栏是吗，为什么以前他们填的免抵退办法出口销售额那栏，是不是他们填错了？
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成本法转权益法，为什么最后账面价值要+净利润剩余份额
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你好，你具体是交的什么税
2021年11月增值税和附加税
借应交税费-应交增值税 -附加税 贷银行存款 借银行存款 贷应交税费-应交增值税 -附加税
要不要用应交增值税未交税款科目？
你如果之前是有结转到未交增值税你就把明细科目改成未交增值税
之前没有这种情况，现在第一次碰到，今年重新缴纳时，重新做一次分录，？不用重新做计提吧？
是的，不用重新做计提