请问老师，一般纳税人企业 ，本年初成本发票未到，但先做了，借：工程结算成本-人工成本 1374000.18 贷：预付账款 ，现在发票回来了，但金额比137W要多，还有增值税，所以在不冲销前面分录的情况下，怎么样再做下账呢，

请问老师，一般纳税人企业，成本发票没到，暂时先做的 借：工程结算成本 人工成本 贷：预付账款 金额100万，现在年底发票回来了，应该怎么做，不做冲红的分录的情况下，应该怎么做

请问老师，一般纳税人企业 ，本年初成本发票未到，但先做了，借：工程结算成本-人工成本 1374000.18 贷：预付账款 ，现在发票回来了，但金额比137W要多，还有增值税，所以在不冲销前面分录的情况下，怎么样再做下账呢，

老师，建筑业公司小企业会计准则，今年4月暂估一笔50万，然后在7月份回来发票了，我这边要做负数冲红（借主营业务成本负数贷应付账款暂估负数），然后在根据发票做一笔正确的分录（借工程施工贷预付账款，预付是之前提前给钱了），针对这比分录我要不要做结转成本？网校老师有的跟我说当月没有收入不用结转，但是有的老师跟我说暂估是之前的，结转成本也是之前的，不用管当月有无收入，结转就行，我到底应该怎么能做

跨年发票怎么处理？比如今年需要支付的成本费用未取得发票，入账时根据收据走了成本费用，发票得年前让客户开出来，还是在汇算清缴前开出来就行？还有就是一些成本费用年前客户给开出来了，但是到了下个年度才转过来，下个年度最佳是不是就不能再做成本费用了，得计入以前年度损溢调整，不能作为下个年度的成本费用扣除是吗？再一个就是先支付成本费用类的，没入账成本费用，在预付账款里面放着，这种情况下是不是就可以让客户年后给开发票，年后走成本费用，税前扣除列支？

适用小企业会计准则 一般纳税人 21年收到工程服务发票 借：工程施工100 应税-增（进）9 贷：应付账款 109 结转成本 借：主营业务成本 100 贷：工程施工 100 23年11月被通知发票有问题需要在本月做进项税额转出，进项税额的分录和以前年度损益调整的分录应该怎么写 ，麻烦老师给详细写下分录，企业真实情况