老师，我去年12月的资产负债表是平的，看今年1月资产负债表时，去年12月的就不平了，这是怎么回事啊

就是单看去年12月的是平的，现在看1月的，以前的又不平衡了，就是差一个年终奖的6000元

 你好； 不平衡。 应该是不是你  跨年计提 和发放了分录    

就是去年计提的，今年发放的

 你好；  去年计提的  不会影响报表的； 今年发放正常做发放分录即可 ；  你 去核对下科目余额表 ；看下12月末的科目余额表与你报表 期初是否有   差异    

就应付职工薪酬差了6000元，应该就是这里的问题，但是我不知道怎么调整

报表比余额表的少6000元

 你好；   应付职工薪酬  这个是你贷方有余额  是正常的；  你1月发了才会冲这个科目的  ；     

那我1月已经发了，怎么报表不平呢

我12月计提的奖金管理费用，应付职工薪酬，1月份已经发了，怎么资产负债表不平衡呢

 你好； 1月发了  你们应发职工薪酬就没有余额了 ； 除非你1月计提了1月工资 才会有余额的 ； 没有发肯定会有余额的  

1月发了，但是1月也计提了1月的工资，