演示账套

你好，请问2021年12月留抵增值税需要在2022年1月做账吗？2022年1月是要缴纳增值税的。我这家公司是设置科目应交税费-待抵扣进行进项税额

2023-01-30 15:07

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-30 15:08

你好，留底的做不做都可以的，如果做的话，应该再转出未交增值税，借方有余额。

快账用户2212 追问 2023-01-30 15:09

怎么做账呢

快账用户2212 追问 2023-01-30 15:10

借贷两边是什么科目

齐红老师解答 2023-01-30 15:12

借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项

快账用户2212 追问 2023-01-30 15:21

这样的话，进项税额和销项税额各自科目的余额都是平，是吗

齐红老师解答 2023-01-30 15:22

你好是的，没有余额了。

你好，留底的做不做都可以的，如果做的话，应该再转出未交增值税，借方有余额。

2023-01-30

你好；如果留抵的进项税你之前抵扣了只是挂在待抵扣进项税科目的；你直接不用去勾选了。直接把待抵扣进项税结转到进项税去。月末结转到未交增值税借方到时抵减销项税即可

2022-04-12

你好；你之前留底进项税挂在什么科目的；你销项税把他结转到未交增值税贷方去

2023-02-01

你好，一月份你有留底吗？在主表里面。然后你在二月份儿找你税务局出一个文书，那边会在附表二里面给你填写，然后你在28栏里面填写进去就可以的。在附表二的时候，它是自动填写的，有一个留底底线。

2023-01-30

你好，本月进项比销项多，有留抵，结转分录是借：应交税费—应交增值税（销项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—应交增值税（进项税额）不需要单独设置进项留抵这个会计科目

2023-04-18

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