您好! 借:待摊费用-房租 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款/银行存款

老师好您好,公司支付半年房租7万,取得增值税专用发票金额66666.67,税额3333.33,请问怎么做会计分录
老师您好,请问我公司出租房产,合同约定每半年支付一次租金,21年12月收取22年上半年租金12.6万,21年12月收到租金时缴纳增值税,分录是借:银行存款12.6万,贷:预收账款12万,应交增值税0.6万;22年1月开始冲预收做收入,分录是借:预收账款2万,贷:主营业务收入2万。请问21年汇算清缴时要填写“未按权责发生制确认收入纳税调整明细表”吗?如果要填写,请问”合同金额“"账载金额“和”税收金额“怎么填?谢谢!
甲企业为一般纳税人,融资租入一台工程设备支付价款113万元,利息10万元。按照10年计提折旧,不考虑净残值。 2X22年6月交付使用,首付金额为10万元,分24期等额支付,后续支付按照等额本息支付,5万元每期,按月支付。 2X22年7月支付第1期金额5万元,其中本金为4.4万元,利息为0.6万元,取得增值税专用发票,税率为13%。考虑增值税。 请老师给出取得设备、支付第1期租赁费和计提折旧的分录。
老师你好,请问用对公账户支付462元运费,现金支付12元,对方开具增值税专用发票金额为474元,怎么做会计分录
老师,公司厂房半年租金20万,且房租已付。我的借:预付账款20 贷;银行存款20.现在收到一张20万元增值税专票,摊销的时候,剔除进项税额,我做借:管理费用 制造费用 贷:预付账款。这张发票上的进项税额怎么做,会计分录怎么写?
老师,不是代账公司的,也不是一家单位的,个人代理多家企业,还能代理吗
老师,A股东给B股东,10万,B股东拿着着10万,支付原材料货款,请问怎么写分录
请问物业公司收的停车费从2月份到5月份按6%申报增值税,现在发现税率错了,是需要去改前面4个月的申报表吗?还是在6月调账,在6月把以前的一起交了
老师,2025年中级会计实务课下架了吗
物流公司油票要控制在多少比例
老师,请问我们公司找人安装设备,付给工人钱,没有发票,应该如何入账?可以做进工资表吗?
我是一家生产企业,备案的是免抵退税,首单业务是外购的一个机械设备,直接对外出口了,这种情况我能申请出口退税吗?如果不能退税,我要怎么办?
现在开票不能开设计服务了吗?
老师,我们4月有业务,税务登记在6月,做账要从几月份开始呢,是小规模纳税人
上年度的会计分录 贷方应交增值税科目误记为收入科目了 现在应该怎么调账