您好! 借:待摊费用-房租 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款/银行存款
老师,请教:公司9月1日支付去年一年厂房租金14万,开了增值税专用发票,进项税额为14/1.13*0.13;9月7日退回租金14万给公司,地方照顾企业免三年租金,开给公司的发票不用退,请问会计分录怎样做?谢谢
公司9月1日支付去年一年厂房租金14万,对方开了增值税专用发票,进项税额为14/1.13*0.13;9月7日退回租金14万给公司,地方照顾企业免三年租金,开给公司的发票不用退,请问会计分录这样做对吗:借 管理费用–厂房租金 应交税费–应交增值税–进项税额 贷 银行存款 9月7日退回:借 银行存款 贷 营业外收入 谢谢
老师您好!请教:12月开具半年(2020年12月-2021年5月31日)的厂房租金发票,12月当月增值税申报完成,金额100000,税额9000元,价税合计金额109000元。在12月按照会计准则是怎么做分录正确呢?
老师好您好,公司支付半年房租7万,取得增值税专用发票金额66666.67,税额3333.33,请问怎么做会计分录
老师您好,请问我公司出租房产,合同约定每半年支付一次租金,21年12月收取22年上半年租金12.6万,21年12月收到租金时缴纳增值税,分录是借:银行存款12.6万,贷:预收账款12万,应交增值税0.6万;22年1月开始冲预收做收入,分录是借:预收账款2万,贷:主营业务收入2万。请问21年汇算清缴时要填写“未按权责发生制确认收入纳税调整明细表”吗?如果要填写,请问”合同金额“"账载金额“和”税收金额“怎么填?谢谢!
驾校账务处理,收到学员4000元学费,其中有490元是考试费,其中1500元用现金代学员存入资金监管平台等学员考了科目三再退回公司公户,开票3510元给学员。怎么做账?
老师,小规模纳税人,季度开票10万,账务处理
日记账收支统计汇总表怎么同步,比方说有微信,中国银行的账户,在汇总表输入摘要,金额后,微信或中国银行同步更新,用的什么计算公式
老师你好,我们是电商公司,确认收入时,借其他货币资金,贷主营业务收入,还是借应收账款?等到银行从平台提现,是借银行存款,贷其他货币资金吗?
老师,请问酒店服务行业成本率一般是多少?,然后人工,房租,水电费,运营饮料等各自的成本占比大概多少,才合理化,谢谢
想接手一所学校的会计,学习实操,应该学习哪一块
郭老师,残障金怎么计算,我们1-5月都是20人,6-12月都是35人,这样需要交残保金吗
老师,一个单位财务负责人病了,来不了了,报税系统怎么上去?
老师的公司为个体户,由于1月份开了一张增值税专用发票,当时科里给定的定期定额,但是前天去大厅修改报表,重新去补增值税税款缴纳,而且也产生了滞纳金。二季度他科里也给核对定期定额,因为没有开具发票, 我想问的是它是广告设计服务业,他填写增值税主表申报的时候是不是填第2行增值税专用发票,下列时候是填服务类,不填货物及劳务列
建筑发生地和公司注册地是不同的市,开发票时,是否垮区域,选择否,有什么风险? (业务已经结束一年了)。