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单位成本发票一直取不到,按暂估做账领用原材料生产,自制原材料进销存表格,回来发票来了,金额估的不对,我自己制作的成本表怎么修改?账务处理会

2022-04-13 16:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-04-13 16:22

同学你好 这个没事 不用改 直接红冲然后再做就可以

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相关问题讨论
同学,你好 自己制作的成本表不用改,这是暂估的依据
2022-04-13
同学你好 你是说分录吗 成本修改的分录?
2022-04-13
同学你好 这个没事 不用改 直接红冲然后再做就可以
2022-04-13
你好,金额不对,是对方开错了发票。
2022-04-13
不建议直接入主营业务成本 - 材料暂估,会导致成本失真、存货账实不符。简化方案: 原材料按月度大类暂估,不逐笔零散暂估,分录: 借:原材料 — 暂估(大类) 贷:应付账款 — 暂估应付款 生产领料按月汇总结转生产成本,不分工序逐笔结转。 发票到后集中冲销对应大类暂估,差额调整当月生产成本,不追溯已销成本。 建暂估 - 到票台账,登记暂估金额、到票情况,避免冲销混乱。
2025-12-17
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