演示账套

老师你好，申报增值税时，已开票收入里有本期的收入，也有前期未开票收入。本期报税时，已开票收入和未开票收入如何填报？

2022-04-13 17:16

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-04-13 17:19

你好，你那个前期未开票的收入，你在之前的时候有没有报税呢？

快账用户9391 追问 2022-04-13 17:20

已经报过了

齐红老师解答 2022-04-13 17:23

已经报过了的话，那你就不需要再申报这个未开票收入呀，你的意思你想把这个胃片儿开票收入减掉是吧？那你在你那个未开票收入那里填写一个负数。

快账用户9391 追问 2022-04-13 17:27

每期都有已开票和未开票收入，只是一是本期的已开票里有上期的未开票收入，二是本期的未开票收入也可能在下期开票，想问下怎么填报更合适？

齐红老师解答 2022-04-13 17:29

就是说你上期的未开票收入你填上表了，那这期你把那些未开票的已经开发票了，你就在未开票收入那个地方填一个负数。

快账用户9391 追问 2022-04-13 17:34

上期未开票收入，本月开票，在未开票那里填负数。本期未开票收入填正数。那最终填的未开票收入就是本期未开票收入减去本期已开票收入吧？

齐红老师解答 2022-04-13 17:36

嗯，对的就是这个意思。

你好，你那个前期未开票的收入，你在之前的时候有没有报税呢？

2022-04-13

你好；你本月报未开具发票收入。下个月未开票收入栏次写负数。在根据开票报对应栏次。对下个月的税费不影响。因为税费本月缴纳了

2022-01-10

同学你好填写在未开票收入栏就可以如果开发票来就未开票收入负数填写

2024-01-08

你好，可以这么做的。

2021-05-24

你好你们是小规模还是一般纳税人？你这个 1万不缴纳是免税业务吗？

2022-05-18

领取会员