老师，简易计税项目发生的材料采购专用发票不能抵扣，如果3月报2月税时抵扣了，4月报3月税时进项转出可以吗

但是这样会不会有滞纳金产生？

不会呀。你们实际做转出了呀

上月抵扣错了呀，上月如果不抵扣就得交税呀

所以你们做进项转出呀，因为前期不应该抵扣

那应该在前期报表做进项转出还是这个月转出也行？

同学你这个月做转出，

这个会有税务风险提示吗

正常转出没有风险，同学

应该填在第几栏

还有简易计税项目发生的材料采购专用发票不能抵扣，如果3月报2月税时抵扣了，4月报3月税时进项转出又应该在第几栏

23b进项税额转出栏目内

简易计税的也是吗

同学简易计税不是要进项转出

简易计税项目发生的材料采购专用发票不能抵扣，如果3月报2月税时抵扣了，4月报3月税时进项转出又应该在第几栏

你好那就是17栏，同学

不能也填到23b吗

你是属于简易计税的项目

有的费用票取不到发票原件需要进项转出，应填在第几栏