这个不能抵扣的,借利润分配未分配利润贷应交税费,应交增值税进项转出。
老师们,我公司有人购买几万块钱的钱,对方开成了增值税专用发票,这个酒只是业务招待的,我们不经营也不代理,那么我咨询过这个发票要做认证抵扣进项转出,那我账务处理是按照普通发票入费用还是一样做价税分离入账呢?
老师您好,我们收到一张10万元的专票。对方给我们开具的是清单发票,但是她们开的这张票里面有2万元的商品的税率搞错了,她现在把万元的商品部分红冲,但是我在增值税发票服务平台想勾选认证的时候,却查不到那一张10万元的专票。那剩余的8万元我应该怎么进行勾选认证呢
老师,你好。我们公司去年收到一张几万块钱的酒的增值税专用发票,我们认证了那张发票,做业务招待费。这部分的进项税是不是不能认证?那我现在乌鸦的怎么调账?
老师,我问一下,我8月份收到的进项税票做了费用,但是部分进项税票未在当月认证,税额我是做到(待认证进项税)科目里面。9月份的时候这部分发票认证了,我能不能做账的时候直接把8月份(待认证进项税)的整体数字转到进项税科目里面呢?还是必须一张一张的转?
您好老师,10月份勾选认证了一张专票,做账时才发现这张票是招待费的发票不能抵扣,怎样做转出?平时做账专票都是先进待认证进项的,发票认证的分录是月底才做,费用报销时先做了待认证进项税,转出怎么写分录?
老师,个体工商户报个人经营所得个税的时候用的系统是网上下载吗?还是直接网上报税
老师您好,月末结转未分配利润余额在借方,那么填资产负债表的时候未分配利润是用负数表示吗?比如借方余额是200,在资产负债表填—200,是这样吗。
老师补交当年的税金及附加和增值税,怎么做账呢,是应税的弄成免税的了
老师,公司账户收到国库稳岗返还款,记什么科目
增加股东产生的变更费用,是计入办公费吗
请问一下老师,一般纳税人收到农产品按9%计算抵扣的税款,怎样做分录?比如,收到一张1000元价税合计的自产农产品普票票面税额是9.9元,按9%计算抵扣的税款是89.11元比9.9。 分录如下:借:库存商品 910.89(1000-89.11) 进项税额89.11 贷:银行存款 1000 这样做对吗?
老师,4000块钱的平板能一次记管理费用吗
老师,我们公司是文旅集团(旅游景区),现在筹办了一个全国的赛事(登山活动),奖金以现金的方式发给获奖者。1/我们公司现金是出纳去银行取吗?2/奖金12000元~100元不等需要全额申报个人所得税吗?3/获奖者需要给我们公司开具发票吗?4/账务怎么处理呀?需要哪些东西作为附件呀?
你好,老师,我们公司与韩国签订了一项设备技术服务合同,需向韩国公司支付相应费用。那我们公司支付的这笔费用想所得税税前扣除需要哪些资料。我们公司需要交哪些税或是代扣代缴哪些税款?
老师,您好!我将接社会团体的会计,主要想咨询捐赠收入现在是不交税,捐赠收入不交税是系统自己设置的,还是怎么弄的
就只是税金那部分要做是吗?那申报表上需要体现出来吗?
好,对的是的,需要体现的附表二里面进项转出有一个个人消费。
那已经跨了几个月了,报表上体现出来可以吗?
正规的应该修修改当月的申报表,增值税申报表你能去修改吗?能修改的话最好当月修改。
不能了,去年的报表了。
那你就在这个月修改。
好的,谢谢老师。
不用客气,工作愉快
老师抱歉,再问一下。如果能改去年报表,那年报上是否要调整呢?
你好,需要修改的年报按照修改之后的来申报。