是这样的,5%属于金融资产,不属于长投,这个出售交增值税,而长投不交增值税,进项税如果是专票就可以抵扣
A市的甲企业(工业企业)为一般计税方法纳税人,7月发生下列业务: 1.转让在2015年12月25日购进的房产,取得收入1010万元。该房产位于A市,其购进价格为800万元,甲企业选择简易计税方法。 2.出租其位于B市的仓库,该仓库于2016年 10月购入,月租金为10.9万元。 3.本月购进厂房,不含税金额为500万元,并取得了合法有效的增值税扣税凭证。 4.本月在A市某酒店举办会议,取得的增值税专用发票上注册的金额为30万元。 5.取得产品销售收入400万元(不含税)。该产品适用的税率为13%,无其他进项税额可以抵扣。 试计算: 1.甲企业转让房产应缴纳的增值税。 2.甲企业出租仓库应在B市预缴的增值税。 3.甲企业出租仓库应在A市申报缴纳的增值税。 4.甲企业本月可以抵扣的进项税额。 5.甲企业本月应在A市缴纳的增值税总额。
希望尽快得到解答 A市的甲企业(工业企业)为一般计税方法纳税人,7月发生下列业务: 1.转让在2015年12月25日购进的房产,取得收入1010万元。该房产位于A市,其购进价格为800万元,甲企业选择简易计税方法。 2.出租其位于B市的仓库,该仓库于2016年 10月购入,月租金为10.9万元。 3.本月购进厂房,不含税金额为500万元,并取得了合法有效的增值税扣税凭证。 4.本月在A市某酒店举办会议,取得的增值税专用发票上注册的金额为30万元。 5.取得产品销售收入400万元(不含税)。该产品适用的税率为13%,无其他进项税额可以抵扣。 试计算: 1.甲企业转让房产应缴纳的增值税。 2.甲企业出租仓库应在B市预缴的增值税。 3.甲企业出租仓库应在A市申报缴纳的增值税。 4.甲企业本月可以抵扣的进项税额。 5.甲企业本月应在A市缴纳的增值税总额。
11.A市的甲企业(工业企业)为增值税一般纳税人,7月发生下列业务: (1)转让在2015年12月25日购进的房产,取得收入1010万元。该房产位于A市,其购进价格为800万 元,甲企业选择简易计税办法。 (2)出租其位于B市的仓库,该仓库于2016年10月购入,月租金为10.9万元。 (3)本月购进厂房,不含税金额为500万元,并取得了合法有效的增值税扣税凭证。 (4)本月在A市某酒店举办会议,取得的增值税专用发票上注明的金额为30万元。 (5)取得产品销售收入400万元(不含税)。该产品适用的税率为13%,无其他进项税额可以抵扣。 试计算: (1)甲企业转让房产应缴纳的增值税。 (2)甲企业出租仓库应在B市预缴的增值税。 (3)甲企业出租仓库应在A市申报缴纳的增值税。 (4)甲企业本月可以抵扣的进项税额。 (5)甲企业本月应在A市缴纳的增值税总额。
甲公司为增值税一般纳税人,假定2019年6月1日,甲公司从上海证券交易所购入a上市公司股票1000000股,根据资料编制相应会计分录。1、支付价款10000000元(其中包含已宣告,但尚未发放的现金股利600000元),另支付相关交易费用25000元,取得的增值税专用发票上注明的增值税税额为1500元。款项均已存出投资款支付,甲公司将其划分为交易性金融资产进行管理和核算。2、2019年6月20日,甲公司收到a上市公司向其发放的现金股利600000元3、2019年6月30日,甲公司持有a上市公司股票的公允价值为8600000元4、2019年12月31日,甲公司持有a上市公司股票的公允价值为12400000元5、2020年3月20日a上市公司宣告发放2019年现金股利,甲公司按其持有该上市公司股份计算确定的应分得的现金股利为800000元6、甲公司收到上述股利7、2020年5月31日,甲公司出售所持有的全部a上市公司股票,价款为12100000元8、月末计算并确认该项业务转让金融商品应交增值税。
2022-04-0620:202016年10月购入,月租金为10.9万元。(3)本月购进厂房,不含税金额为500万元,并取得了合法有效的增值税扣税凭证,(4)本月在A市某酒店举办会议,取得的增值税专用发票上注明的金额为30万元。(5)取得产品销售收人400万元(不含税)。该产品适用的税率为13%,无其他进项税额可以抵扣。试计算:(1)甲企业转让房产应缴纳的增值税(2)甲企业出租仓库应在B市预缴的增值稅(3)甲企业出租仓库应在A市申报缴纳的增值税。(4)甲企业本月可以抵扣的进项税额。(5)甲企业本月应在A市缴纳的增值税总额
老师我们一年申报,所得税汇算清缴,我们是亏损,营业收入小于营业成本没事吧
老师,我们公司购买一项专利,次月全部卖出,请问一下,我购买专利的进项票能不能直接计入主营业务成本,次月(卖出)销售出去这边直接确认收入了?
朗诵选择小型微利企业是不是不用填股东分红
老师我们是自然人独资有限公司,但是所得税申报,选择小型微利企业,股东就不能填了,这样正确吗
老师我们2023,5月份开业,然后第一季度季末填了0.01万元所得税表,现在汇算清缴资产总额是24.41,实际计算24.40那100元算还是不算
留底退申请表里的生产并销售销售额在哪里
)5日,与乙公司签订一项为期3个月的劳务合同,合同总价款为100万元,当日,收到乙公司预付合同款40万元。假定上述合同对该企业来说属于在某一时段内履行的履约义务,且履约进度能够合理确定,按照专业测量师的测量结果确定履约进度。2019年 12月31日, 经专业测量师测量后,确定该项劳务的完工程度为30%。截至2019年12月31日,甲公司为该项合同累计发生劳务成本21万元 (其中员工薪酬15万元,材料费用6万元),预计还将发生劳务成本49万元。假设不考虑增值税。(2)8日,甲公司自行建造的一座厂房领用了一批自产产品和一批外购原材料,所领用的自产产品的实际成本为8万元,市场售价为10万元,所领用原材料的实际成本为5万元,市场售价为6万元。(3)20日,销售一批原材料,增值税专用发票注明售价为80万元,增值税税率13%,款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元,已计提存货跌价准备9万元。
民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款,期末可以结转到非限定资产么
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
出售金融资产属于金融商品转让吧进项税额应当不可以抵扣吧,但是现在是在二级市场转让的
其实我现在就是纠结进项到底可不可以抵扣,是上市后转让
如果是增值税专票,可以