老师 我是这样理解的 月末收入和成本不结转 系统自动生成期末结转分录 提供服务收入余额在 借方或在贷方 最后在结转成非限定资产
同学你好 确认收入分录：借：应收账款；贷：主营业务收入。应交税费——应交增值税(销项税)。销售结转成本分录：借：主营业务成本；贷：库存商品。结转利润分录：借：主营业务收入；贷：本年利润。借：本年利润；贷：主营业务成本。企业销售商品时，如同时满足了以下5个条件，即可以确认为收入1、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。2、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制。3、收入的金额能够可靠地计量。4、相关的经济利益很可能流入企业。5、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
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您好，老师我这个月有收入，图二是我没有结账也就是没有自动结转导出的科目余额表。 财务软件点结账上面提示损益类科目自动结转。 我怎么感觉点过结账生成的分录少了以下两个分录呢，这两个分录是要手工结转吗？但是系统是提示自动结转的。 同时结转销售成本 借：主营业务成本800 贷：库存商品800 结转主营业务成本至本年利润 借：本年利润 800 贷：主营业务成本 800
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我想咨询下 现在事业单位的每个月的财务会计都要结转至本年盈余 但是系统在结转的时候 有些月份分录的冲费用录入在了贷方 冲收入录入在了借方 导致科目余额表与最后利润表不匹配 这种情况我现在怎么处理 是调账吗
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你好老师，我们是提供服装加工劳务的公司。工人工资计入生产成本-基本生产成本，制造费用归集到生产成本-制造费用，月末结转生产成本的时候，财务主管说结转到工资，我没明白这是怎么结转 涉及生产成本的分录就是这几个: 计提工资分录是借:生产成本-基本生产成本-工人工资 借:管理费用-职工薪酬 贷:应付职工薪酬 发放工资:借:应付职工薪酬 贷:银行存款 制造费用归集分录:借生产成本-制造费用 贷:制造费用 最后结转生产成本不知道怎么结转，提供劳务不能用库存商品科目
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老师 我是这样理解的 月末收入和成本不结转 系统自动生成期末结转分录 提供服务收入余额在 借方或在贷方 最后在结转成非限定资产
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老师我说的是 非盈利性机构会计准则 养老院的账 怎么做 一共就这几笔 1.借 应收-个人 应收-补贴 贷 提供服务收入 2. 借 银行 贷 提供服务收入 3.借 业务活动成本 贷 现金 月末怎么做结转
同学你好 最后都结转到非限定性净资产 你前面的两个分录都对
不明白怎么结转 能写出来吗
借非限定性净资产 贷业务活动成本
如果到月末 我的收入是5 成本是3 是不是月末只结转这一笔就可以呢 借 非限定2 贷 收入2
同学你好 对的 按照最后的差额来转
那如果差额是负数怎么办
就是提供服务收入余额在借方
那就是相反分录结转了
我一共就做了5个凭证 为什么资产负债表结转出来 非限定资产 请老师费心看一下
期末结转的对吗 为什么资产负债表 的非限定资产和货币资金总是不一致 错在哪里了
同学你好 他俩本来就是不一致的 货币资金只是资金的金额 非限定性净资产可以理解为所有者权益
老师 费事看一下我这些分录做的对吗
同学你好 第三个分录是咋回事 就是你第三张图片
是系统自动生成的 就是结转损益 看收入余额在借 还是在贷 然后我把提供服务收入在结转到非限定资产
借:收入—捐赠收入(或 会费收入、提供服务收入、政府补助收入 等)贷:净资产—非限定性净资产 或限定性净资产 如果转到限定性净资产再结转到非限定性净资产