老师 我是这样理解的 月末收入和成本不结转 系统自动生成期末结转分录 提供服务收入余额在 借方或在贷方 最后在结转成非限定资产
同学你好 确认收入分录：借：应收账款；贷：主营业务收入。应交税费——应交增值税(销项税)。销售结转成本分录：借：主营业务成本；贷：库存商品。结转利润分录：借：主营业务收入；贷：本年利润。借：本年利润；贷：主营业务成本。企业销售商品时，如同时满足了以下5个条件，即可以确认为收入1、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。2、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制。3、收入的金额能够可靠地计量。4、相关的经济利益很可能流入企业。5、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
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老师 我是这样理解的 月末收入和成本不结转 系统自动生成期末结转分录 提供服务收入余额在 借方或在贷方 最后在结转成非限定资产
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老师，下午好！我司是做机器，现在转自产机器转为自产固定资产，我应该怎么做账务处理，我是小企业 对成本的核算不是很精准，每个月成本就是按仓库盘点表:原材料、半成品、产成品倒推方式进行计算成本结出报表的，现在问题来了，我自产自用机器转为固定资产的话，分录：借固定资产 贷库存商品，这样的话我应该怎么结转，不结转的话，这个库存商品金额与我盘点表库存商品的金额一致，这样我的分录应该怎么做呢？盼复！有人建议做：借固定资产 贷：生产成本（是此台机器成本入账）但是如果这样的本月的生产成本就很大。因为入账的固定资产360万。如果直接做生产成本，这样这个月生产成本就大的太可以怕
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老师，下午好！我司是做机器，现在转自产机器转为自产固定资产，我应该怎么做账务处理，我是小企业 对成本的核算不是很精准，每个月成本就是按仓库盘点表:原材料、半成品、产成品倒推方式进行计算成本结出报表的，现在问题来了，我自产自用机器转为固定资产的话，分录：借固定资产 贷库存商品，这样的话我应该怎么结转，不结转的话，这个库存商品金额与我盘点表库存商品的金额一致，这样我的分录应该怎么做呢？盼复！有人建议做：借固定资产 贷：生产成本（是此台机器成本入账）但是如果这样的本月的生产成本就很大。因为入账的固定资产360万。如果直接做生产成本，这样这个月生产成本就大的太可以怕。
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19:31问答详情整，然后结转了收入。在之前年度是小规模看着已经结转过了这笔，是这个原因吗?娜娜呢52023-07-1119:08发布84次浏览老师解答齐红官方答疑老师职称:注册会计师当时的账务处理怎么做的?2023-07-1119:09当时2021年小规模财务分录是，借会费收入，销项税额贷其他应收款，结转是，借非限定资产，贷会费收入。我现在的账务处理是，借非限定资产，贷销项税额，把他弄平了。娜娜呢52023-07-1119:17发布21次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师那就是非限定性净资产差额是这一个这原因导致的，你可以忽略这个差异的2023-07-1119:18但是在之前分录中结转的时候已经结转收入了，我现在调整有结转了一次收入，这重复了一次，凭证是对的吗?娜娜呢52023-07-1119:28发布31次浏览老师解答齐红官方答疑老师职称:注册会计师以调整了非限定性净资产，你是减少了收入借提供服务收入贷销项如果是当年的不就是做这个收入减少2023-07-1119:29问但是当时2021年小规模是免税的呀，当时结转的时候是销项跟金额一起结转的呀？
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老师，分批法计算产品成本时，批次较大，产品陆续完工交货的，需要进行完工产品和月末在产品进行分配，那么完工部分借：库存商品，贷生产成本，未完工的部分成本留在生产成本科目的借方，待下个月完工后再结转进入库存商品，是这样吗？财务软件不会直接将生产成本 结转到本年利润吗？
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老师我说的是 非盈利性机构会计准则 养老院的账 怎么做 一共就这几笔 1.借 应收-个人 应收-补贴 贷 提供服务收入 2. 借 银行 贷 提供服务收入 3.借 业务活动成本 贷 现金 月末怎么做结转
同学你好 最后都结转到非限定性净资产 你前面的两个分录都对
不明白怎么结转 能写出来吗
借非限定性净资产 贷业务活动成本
如果到月末 我的收入是5 成本是3 是不是月末只结转这一笔就可以呢 借 非限定2 贷 收入2
同学你好 对的 按照最后的差额来转
那如果差额是负数怎么办
就是提供服务收入余额在借方
那就是相反分录结转了
我一共就做了5个凭证 为什么资产负债表结转出来 非限定资产 请老师费心看一下
期末结转的对吗 为什么资产负债表 的非限定资产和货币资金总是不一致 错在哪里了
同学你好 他俩本来就是不一致的 货币资金只是资金的金额 非限定性净资产可以理解为所有者权益
老师 费事看一下我这些分录做的对吗
同学你好 第三个分录是咋回事 就是你第三张图片
是系统自动生成的 就是结转损益 看收入余额在借 还是在贷 然后我把提供服务收入在结转到非限定资产
借:收入—捐赠收入(或 会费收入、提供服务收入、政府补助收入 等)贷:净资产—非限定性净资产 或限定性净资产 如果转到限定性净资产再结转到非限定性净资产