老师，小规模纳税人卖牛本来是免税的，但是21年开具了1%税率的发票，并且缴税6000，22年1月份开了红字发票和蓝字发票，现在怎么填写小规模纳税人申报表

不是第十栏刚才打错了 应纳税额是第一栏乘以3%。 应纳税减征额，还有减免明细表填写第一栏乘以2%。 最后一补税款是第一栏乘以1%。

老师 那这个怎么填写啊 没看明白

你好，你开的发票是多少金额负数。

负数发票，-682506.94税额-6825.06 正数发票1378072.59

负数发票是1%的，正数发票是免税的，是这个意思吧？

那你应该分开来填写的。

1378072.59 这里填写到12蓝。 -682506.94这个填写第一栏和第三栏 -682506.94*2%这个填写到16蓝。

老师，16栏是灰色都，不让填写 老师，第一栏带不过来，只能大于零

你好，第一栏的你自己能填写吗？

你有负数的销售额，你得去税务局申报。

老师，怎么申报啊 老师，是去大厅申报吗

对的是的，是这么做的。

是纸质的申报表，公章你自己填好了。

那老师，是直接填写纸质小规模纳税人申报表盖上公章去税务局大厅办理吗