小规模纳税人 去年是开的免税发票 今年税率1% 一月份负数开具了一张免税发票 增值税纳税申报表怎么填写呀

超过了的

好，在第一行和第三行填写销售额，用负数免税的销售额➕正数

填合计数 这样增值税一个点不就有差额么 算出来填减免表么

你好，对的，是的，需要填写的填写减免的2%。

老师 系统是自动把免税的负数票也按3%的税率调整过来了 出来的应纳税额就是3%的正数票+3%的负数票 这个减免表怎么填写呀 最终应该还是交正数票的1%对吧

这个减免差额不知道怎么算出来的 有点没懂

第一行不含税的金额乘以2%带主表应纳税减征额，还有减免明细表本期发生额、实际抵扣金额。

这个明白 就是第1行不含税金额是系统把负数票换算过后的不含税金额合计数 这个和实际是正数票应交增值税不一样 所以减免表我不知道咋填