老师好，请问3月我们给A公司开了一张139661的发票，他们给我转了167517，这个时候我们跟A公司清账了 不欠发票不欠钱，后来又给我们转了15W货款，但是还没发货，这笔15W我记了预收账款，三月开的139661发票我记了主营业务收入，剩下的应该怎么平账 怎么红冲？要做几笔凭证？

那个15万的呀，我建议你也是 借银行存款 贷应收账款。

然后呢，你先都用应收账款去挂账，嗯。

那个167517的那个，你也可以用应收账款去挂账的。

那你可以暂时先挂完了以后呀，你可以等到年底的时候再去冲点那个往来科目就可以的，如果说确实不需要嗯，开发票的确实也不太需要发货的。

为什么要等到年底的时候再冲呢？

你好同学，我只是给你提了个建议，因为你现在你自己能确定你每次的转款他都能给你开过准确来的发票吗？

是我们给他开发票的老师，我想现在就给他平了要怎么操作呢，我已经把15w的改成了借：银存，贷：应收。 我已经入账的发票金额139661就是先借：应收，贷：主营 ，应交税费-销项税额

这是第二笔

“那个167517，也先挂应收”这笔钱我们是三月已经收到了，也是先挂应收再红冲是吗

你可以这样做的，可以都先挂到应收里。

我把这个月他家给我们转的钱都做在应收里了，然后再做一笔入账：借：应收 贷：主营业务收入 ，应交税费 应交增值税 销项税额吗

这样对吗

您好，开发票的做第二笔凭证，不开发票的不用这样做

脑袋晕了 应该是这样的对吧

这是第二笔

您好，收款，借银行存款，贷，应收账款，收入的话，借，应收账款。贷，主营业务收入，应交税费

我这不对吗 就是这样的啊

老师 你绕来绕去给我原本的问题都绕忘了 我问的是 我开票开了139661，挂了应收 也入了账，但是我收到的是167517我挂了应收也入了账，中间差了27856的发票 是我以前多开的，现在的帐是平的 我要平这笔账

您好，我快被你绕晕了，哈，

您差别人发票那应该继续开票，不想开票的话。借，营业外支出，贷。应收账款

哈哈我这个本身就有点绕 我不是差别人发票，是我以前多开了27856的发票，他这笔钱没给我 应该是去年12月份，那时候帐还不是我做的，现在三月份他把这欠我的钱给我了 但是这个发票我已经在去年就开给他过了 现在实际上是我跟他平了 但是我不知道怎么在账面上体现出来 是怎么红冲，这个时候我们不欠发票不欠钱

你好，我是不是可以理解为，其实去年这个帐就已经平了，但是，今年三月份他又给你转了一笔钱。

不对 去年我们开的多了27856的发票金额，他当时没给钱 今年三月把钱给了 这个时候才是平的 但是我之前给他的发票额度给过了 这次的三月份我不能再给了 所以他给我的流水就比我三月给他开的发票多了之前他欠我的27856

您好，但是您之前应该应收账款挂账这个27856金额呀

我现在就硬平，行不行？ 老师我还能问你2次，我还能重新提问，还是选你可以吗

可以硬平，借。营业外支出，贷，应收账款

这样就可以了？？