老师，请问一下结账时弹出损益类科目没有结平，具体操作是把那笔结转损益凭证先反过账，再删除，在重新结转，在过账。还是先反过账，不用删除，然后直接在结转，在过账呢我主要是不知道要不要删除那张凭证

老师你好，我想请教下，我2021年的账已经结了，报表啥的都出了，不想再反结账调整了，但是2021年还有一些费用和成本是没有支付过的，有些发票已经开了准备在22年1月份支付，还有些发票还没开，那请问我这个第四季度的企业所得税季报可以把这些费用和成本都加进去么？那我22年的凭证要如何做呢，做以年度损益调整么？那发票没开的税不知道的，要怎么计算呢？

老师，请问一下结账时弹出损益类科目没有结平，具体操作是把那笔结转损益凭证先反过账，再删除，在重新结转，在过账。还是先反过账，不用删除，然后直接在结转，在过账呢我主要是不知道要不要删除那张凭证

老师我想问一下，我是直接把前任会计的账套导过来了，准备继续做账的时候结不了账，系统提示我说资产负债表不平，然后我就每个月看了一下是从20年12月的资产负债表不平开始的，然后我就发现20年12月的分录重复结转了，原分录是借：本年利润1474;贷：管理费用1474 ，然后她自己可能也是发现这个结转错了，然后21年1月期末结转本来附在原始凭证后面的发票金额是6149的，然后她结转分录的时候就借：本年利润4675 贷：管理费用福利费4675，我这样做对不对，还有我接下去要怎么办

老师你好，我们这边有笔款是21年的，对方欠我们的款，但是现在不认账了对方，我要怎么把这笔款消掉。 您好，做坏账处理就可以了 那具体分录怎么做呢 我挂账在应收账款里的 计提企业的坏账准备时，借：坏账准备，贷：应收账款-公司名称；2、坏账发生，结转坏账准备时，借：资产减值损失，贷：坏账准备； 那这个账是确定收不回来了 那怎么做呢 这是2021年的账 就是按我上面的分录，先计提，再结转 不会影响2023年经营状况吧 不会呀，这个没有损益类的科目 不用以前年度损益调整吗 这上面没有损益类的科目，不用的 那按照你上面的分录做完后年底不用调什么的是吧，就再不管了是吧 是的，是的，就是你说的这样的 好的.谢谢

金蝶专业版， 我现在把以前年度反过账，修改凡是每个月涉及到社保这个分录，我原先分录没计提，直接{借：管理费用-社保，贷银行存款，我现在借：管理费用-社保，贷：应付职工薪酬，借：应付职工薪酬，贷银行存。 这修改以后 我想知道最后结转分录需不需要动？ 还是删掉最后一张重新调整