老师，请问公司其他应收款和其他应付款两个科目挂账很大，怎么办呢？其他应收款这么大是因为电商刷单从基本户转账至法人账户，再分配出去形成收入，收入有缴税，但实则这笔其他应收款是周转金，怎么处理呢？

您好，若能明确，是可以考虑对冲

同学，您好，这个对出纳没影响的。

你好，这个居间费没有发票吗？

您好，你们其他应收款和其他应付款都没有发票吗？

一、不建议采用“其他应付款 - 其他”这样模糊的记账方式 这种记账方式存在以下问题： 缺乏清晰的交易指向和业务说明：难以准确反映款项的来源和去向，不利于财务报表使用者理解经济业务实质。 不利于内部管理和审计：无法明确区分不同公司之间的资金往来关系和具体的业务背景，增加了内部管理和审计的难度。 可能导致账务混乱：随着交易次数的增加，这种模糊的记账方式容易造成账务混淆，难以准确核对和清理往来款项。 二、建议的记账方法 A 公司结汇并转出款项给 B 公司 A 公司记账： 结汇时： 借：银行存款 - 人民币账户 财务费用 - 汇兑损益（如有） 贷：银行存款 - 外币账户 转给 B 公司时： 借：其他应收款 - B 公司 贷：银行存款 - 人民币账户 B 公司记账： 收到 A 公司款项时： 借：银行存款 贷：其他应付款 - A 公司 B 公司转款给老板 B 公司记账： 借：其他应收款 - 老板 贷：银行存款 老板记账（如果需要体现老板个人账务）： 借：存货（或相关采购科目） 贷：其他应付款 - B 公司 当涉及 C 公司时类似处理 A 公司转款给 C 公司： A 公司记账： 借：其他应收款 - C 公司 贷：银行存款 C 公司记账： 借：银行存款 贷：其他应付款 - A 公司 C 公司转款给老板： C 公司记账： 借：其他应收款 - 老板 贷：银行存款 老板记账： 借：存货（或相关采购科目） 贷：其他应付款 - C 公司 三、后续清理往来款项的考虑 定期对账： 各公司之间应定期进行往来款项的对账，确保账目的准确性和一致性。 与老板也应进行核对，明确资金的用途和欠款情况。 制定清理计划： 根据实际情况，制定合理的往来款项清理计划。 例如，可以通过收回老板的采购发票冲抵其他应收款，或者通过公司之间的资金调整逐步清理往来余额。 规范资金管理： 建立健全的资金管理制度，明确公司之间资金调拨的审批流程和账务处理规范。 尽量减少不必要的资金周转环节，降低往来款项的累积风险。