老师，这个新接手的公司预付账款和预收账款金额都很大怎么办？公司是做货代的，收完货款然后再付出去，写的都是预收和预付，之前的会计没记主营业务收入这个科目，这样记账有问题吗？其他应收款和其他应付款都是以前付给员工交车险之类的，这个能这样挂着吗？
你好，你们是代收代付的吗？
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老师，请问这个题能不能做成借:应收账款140700 预售账款300000 贷:主营业务收入 390000 应交税费-销项 50700，我看实操的答案一般是如果和供应商之间的往来之前存在预收或者预付账款，那么在后期和相应供应上发生题目中往来的时候就会全部记入预收或者预付科目中（这道题答案就是将440700全部记入了预收账款中），请问在实际工作中是两种处理方式都可以，还是按照题目答案这样的处理方式比较多呢？
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我公司是做发卡业务的，办卡需要预存200（是目前公司的主要收入之一），但个200块是消费到一定金额5年后可退，但是退的比例很少，目前做账记在其他应付款，这样会导致其他应付款金额较大，亏损也较大，存在税务风险，可以按照一定比例计提收入不？
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之前是代理记账公司做账，一些本来应该走报销的零星小额，没有写报销单，直接挂在应付账款，打给员工报销款，也一直挂在其他应收，这个怎么调整？能直接其他应收和应付冲销吗
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老师，公司之前没有会计，账都是给代理在做，老板代收了货款，然后再打进公户，但是代理那边全部做成了其它应付款，现在账上挂着200多万的其它应付款，这个该怎么办。
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老师，我们公司的外贸公司，账上挂了很多预收账款，应该是不发货了，国外客户都联系不上了。老板让把预收账款余额转其他应付款，这样可行吗？其他应付款金额也是蛮大的，税务上有没有什么风险？谢谢
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粤公网安备 44030002003870号
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应该是的
主要是收入是佣金
你有代收代付的证明吗？如果有的话，对冲就行。
没有证明，都是直接转给老板，他付
这是内账
那你不需要证明，借预收账款，贷预付账款做这个。
哦，那之前做的那个账没问题哈
那其他应收款和其他应付款那样挂着可以吗？
是的，没有问题的，可以的。
收款就是借预收账款 付款就是借预付账款对吧
你好，收到钱的时候是借银行存款贷预收账款， 支付的时候你做的是借预付账款贷银行存款，你们这是代收代付的，然后他两个对冲就做相反的。
好的，谢谢老师
不用客气 工作愉快
老师，昨天跟您说的这个账不用做对冲吧？如果是外账也可以这么记账吗？我们公司这个业务不用记主营业务收入和主营业务成本上面吗？但是资产负债表和利润表中的净利润都是负数，这样记账的话报表中净利润数是取哪个数呢？
外账需要有证明，内账可以这么做。