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老师,你好 做企业所得税汇算清缴的时候,我们不是这个月是发发上个月工资吗 那到了12月份,我们计提的了12月份工资,但是是在1月份发,这部分是不是要调减

2022-05-05 14:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-05-05 14:33

您好,这个其实不用,因为都会存在这么一个一个月的差异

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快账用户7159 追问 2022-05-05 14:33

老师 那我就正常按我计提的12个月工资做就行了是吧

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快账用户7159 追问 2022-05-05 14:34

因为每年12月份都会有这个问题 都是到1月份发

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齐红老师 解答 2022-05-05 14:35

嗯对,按照12个月计提的就行

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快账用户7159 追问 2022-05-05 14:36

我们公司没有交过工会经费 我在做汇算清缴的时候这部分需要调吗

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齐红老师 解答 2022-05-05 14:37

不需要,没有做的话就不调

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快账用户7159 追问 2022-05-05 14:38

好的 谢谢老师

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齐红老师 解答 2022-05-05 14:39

不客气的,祝您开心

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快账用户7159 追问 2022-05-05 14:50

老师 还问您下 就是基础表页 那个股东投资比列 前一年填错了 会不会有什么影响呀

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齐红老师 解答 2022-05-05 14:51

这个不会,这个就是手误的问题

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您好,这个其实不用,因为都会存在这么一个一个月的差异
2022-05-05
您好,是计提的时候就扣了,一月份是个税是12月份工资
2022-02-08
同学你好 对的 这个要填的
2023-04-27
不需要 这个就算在2020年的收入里了 个税是看几月份收到的钱 不是按照会计所属期
2020-02-12
你好,会计上是可以这样的,看你您描述是小企业会计准则吧?小企业会计准则是可以用未来法,使用当期损益科目做,当然您的做实务也常见的,税局也可
2023-02-23
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