老师：1-2月，代理记账公司帮忙申报工资4250元（2个人，每人4250元），但做账是计提4800/人，发工资也是，用现金发的，（没有真正发的）现在我们把账拿回来，发现这样的问题，应该这么办呢？这种我怎么调整呢
你好，等于多计提了，冲回 借应付职工薪酬 贷管理费用 借现金 贷应付职工薪酬
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老师，问你个问题。我们现在发一月份，七月份这俩月工资。我本来从今年三月份每个月补助1500元，但是因为特殊原因，现在八月份了领导又说那个补助的不要提现在工资表里，但是我已经做了计提工资挂账了，我们计提工资挂账都是分部门挂的，没有具体到人员。还有一位同事，本来说的一月5000元，工资也计提了，但是现在又说一月只发2000元。我现在能不能把这个人的工资咋样做的我的补助工资里？
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老师好，我每月记账是以申报个税系统里的数记工资的，现在11月申报10月个税，有一个人需要交个税15元，我直接用公司账上的钱交了，现在记10月份的账，工资这一块应该怎么记账呢？（计提和发放我都是一块记的）
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老师：1-2月，代理记账公司帮忙申报工资4250元（2个人，每人4250元），但做账是计提4800/人，发工资也是，用现金发的，（没有真正发的）现在我们把账拿回来，发现这样的问题，应该这么办呢？这种我怎么调整呢
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你好，老师，我们公司之前一直都是零申报2个人，法人的工资和经理的工资。现在公司有10个人，这个月公司发工资，用现金发的，但是我们账上一直没有现金，我现在有2个问题，第一，我可以把这次工资记到账上嘛，第二，我们这种情况发的工资需要申报嘛。
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老师您好，我在申报系统申报1月个人所得税中一位员工的个税是32元，个税从公司账上已经扣款。但是2月发工资时我没给他扣掉这32元。我现在做1月的账，计提个税里头少了这32元，怎么办？
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你好老师，每个月除了报税是不是还要报统计局什么资料，新手
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老师，之前会计25年1月份交的24年第4季度企业所得税，她在25年计提24年第四季度的所得税，以至于25年所得税多3377.94，第一季度实际交所得税是6961.21，她默认申报的数是3377.94，没有把6961.21申报，我重新更改按3377.94+6961.21=10339.15来申报，这样账表一致，就等于25年多一笔24年的3377.94，因为我看24报表她也没有申报3377.97，老师，这样可以吗
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老师，有关于SAP财务软件操作课程吗？
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老师，请问4S店购物品，比如说礼品被等，计入什么科目，二级科目怎么设置
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老师，我们公司是门窗销售公司包安装的，成本核算分两步进行，之前确定已当月安装完工客户核算收入成本，现在改成以公司下单到生产厂家来核算收入成本，老师，厂家直发客户，老师，当月下单时我直接先用在途物资过渡，借在途物资，贷应付账款，平时付款就是借应付账款，贷银行存款，月底结转成本，借，主营业务成本，贷在途物资，在途物资当月余额有多少，月底结转多少，这样做有问题吗
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开不了红字发票怎么操作？
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麻烦发一下专题课的讲义资料
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老师，收到了一张电子银行承兑汇票，然后背书转让给供应商了，也做了账务处理，可是怎么附原始凭证呢？银行收付款有电子回单，这个票据打不了回单呀
粤公网安备 44030002003870号
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冲回多计提的那部分金额，和收回多发的部分对吗？
是的，您的理解完全正确
老师，4月银行收到税局退回来的附加税-城建税，现在是减半征收了，应该怎么做分录呢
借银行存款 贷税金及附加
老师4月扣了汇缴要补交2021年年企业所得税，那这补交的税款还需要计提一下吗？
是的，需要，借以前年度损益调整 贷应交税费-应交所得税
好的谢谢老师！那企业所得税年报里面年平均资产是怎么填写的呢？我们是一般纳税人，季度申报企业所得税的
季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4