老师：1-2月，代理记账公司帮忙申报工资4250元（2个人，每人4250元），但做账是计提4800/人，发工资也是，用现金发的，（没有真正发的）现在我们把账拿回来，发现这样的问题，应该这么办呢？这种我怎么调整呢
你好，等于多计提了，冲回 借应付职工薪酬 贷管理费用 借现金 贷应付职工薪酬
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老师，问你个问题。我们现在发一月份，七月份这俩月工资。我本来从今年三月份每个月补助1500元，但是因为特殊原因，现在八月份了领导又说那个补助的不要提现在工资表里，但是我已经做了计提工资挂账了，我们计提工资挂账都是分部门挂的，没有具体到人员。还有一位同事，本来说的一月5000元，工资也计提了，但是现在又说一月只发2000元。我现在能不能把这个人的工资咋样做的我的补助工资里？
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老师：1-2月，代理记账公司帮忙申报工资4250元（2个人，每人4250元），但做账是计提4800/人，发工资也是，用现金发的，（没有真正发的）现在我们把账拿回来，发现这样的问题，应该这么办呢？这种我怎么调整呢
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你好，老师，我们公司之前一直都是零申报2个人，法人的工资和经理的工资。现在公司有10个人，这个月公司发工资，用现金发的，但是我们账上一直没有现金，我现在有2个问题，第一，我可以把这次工资记到账上嘛，第二，我们这种情况发的工资需要申报嘛。
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老师您好，我在申报系统申报1月个人所得税中一位员工的个税是32元，个税从公司账上已经扣款。但是2月发工资时我没给他扣掉这32元。我现在做1月的账，计提个税里头少了这32元，怎么办？
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老师咨询个问题我们有个项目工程款优先保证农民工代发，但是这个代发是有条件的；1.代发的这个人必须是现场打卡的的工人或者管理人员，2.现在有个问题是管理人员我公司每个月给她们做工资，他收到这个代发我怎么做账
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建筑公司 成本发票里面必须是材料占比最大么 我们是工程公司基本上成本发票都是劳务费 这样合理吗
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家纺类，只有人工裁剪，包装类的加工，那税负率大概多少
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个体工商户可以不开对公户吗
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老师你好 我们是一般纳税人木材公司，从农民手上收购木材然后销售出去，收到农民代开的木材发票，这个能抵多少个点的增值税呢？企业所得税怎么交？
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老师，企业是贸易出口方式是CIF，国际运保费确认是用报关单上美元乘以汇率吗
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老师，我们公司做生产加油站标准件的，生产工人不是我们公司的员工，而是劳务公司的人来生产，从公司成立到现在几个月了，一直在生产，却提供不了数据给我核算成本，导致账上原材料一直是购进状态，劳务费每个月都有开发票过来也付出去了，我想的是要年终了，让公司安排人盘点现有原材料，倒挤出成本，老板不同意，老师，怎么跟老板做思想工作？光有劳务成本不领用材料，这有没有风险
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老师：政府单位会计年终要做哪些准备工作
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请问老师，甲单位是电视剧制作企业，税务通知让把生产成本结转到期间费用。为什么？
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个体户可以不用建账不？
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分包方给工程公司开发票 收入用代发工资下账 必须要对应那个工程的人员么 还是用其他人员也能下
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冲回多计提的那部分金额，和收回多发的部分对吗？
是的，您的理解完全正确
老师，4月银行收到税局退回来的附加税-城建税，现在是减半征收了，应该怎么做分录呢
借银行存款 贷税金及附加
老师4月扣了汇缴要补交2021年年企业所得税，那这补交的税款还需要计提一下吗？
是的，需要，借以前年度损益调整 贷应交税费-应交所得税
好的谢谢老师！那企业所得税年报里面年平均资产是怎么填写的呢？我们是一般纳税人，季度申报企业所得税的
季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4