老师，您好！ 请问一下，我们客户付我们现金货款，但是现金折扣2.5%，这部分现金折扣费用不允许税前扣除的，请问一下，那这个费用我在企业所得税汇算清缴之前，填在哪个表的什么位置呢
你好，现金折扣可以的
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老师您好，想问下小型微利企业企业所得税汇算清缴时，A类纳税申报表数据都自动生成了，与账上相符，期间费用表免填。那我管理费用下的办公费和印花税金额，填写哪里呢？还有我们企业是2021年新成立，亏损了。固定资产不享受一次扣除是可以的吧？这个怎么填写呢？
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老师 请问一下客户兑现汇票的手续费是我们现款先打给他们，然后他们才兑现后支付货款给我们，这笔手续费有几千块，没得任何付款凭证得，对方也不愿意提供，怎么办好呢？需要什么凭证材料才能税前扣除呢？
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老师，您好！ 请问一下，我们客户付我们现金货款，但是现金折扣2.5%，这部分现金折扣费用不允许税前扣除的，请问一下，那这个费用我在企业所得税汇算清缴之前，填在哪个表的什么位置呢
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您好，老师，咨询个事情，我们公司1月份测得个税，工人没有填附加扣除，只是当时把附加扣除收集了一下，然后测了个税，把工资发了，1月份报税的时候让填附加扣除。有些人不填，填不了，所以就和之前的工资表对不上了，分包的个税他们自己承担的，当时分包这几个工人他们给我附加扣除，我测出来那几个不填的有个税。然后现在我让分包把多收的钱给我退到公户了，（我以他们没有附加扣除测得个税，然后汇总了一下金额让分包转到公户了）但是之前工资表里还有一部分金额，当时做到应交个人所得税里面了，现在做账我不知道咋做了，因为多余了这几个人之前工资表和退回公司公户的这个差额，这部分怎么做账呢？
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老师您好，给员工支付了一笔费用，税费是我们企业要代扣代缴的，当时做账没有从员工费用中扣除，也就是企业垫付了，但是这个最后肯定是要跟员工扣除的，这个员工是个临时工。我现在之前的分录是借：管理费用。应交税费-代扣代缴个人所得税。贷：银行存款。缴纳分录是：借：应交税费-代扣代缴个人所得税。贷：银行存款。但是现在我不是没有从付给对方的金额中扣除，而是企业垫付的，我现在想把分录改一下就是做成我后期要从付给对方的金额中扣除的分录，麻烦老师帮我看下我应该怎么调整下分录，谢谢老师
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可以抵扣，你们在合同里面有约定吗？
合同里面没有约定的呢
纳税调整明细表扣除项目，其他填写帐载金额
意思是我填写在其他这一栏呗，可以填在销售折扣和折让这栏不呢
老师你帮忙看看
你好，这个是收入啦
你不是需要调整你的费用吗？
哈哈，我是收回客户的款，但是客户扣了点手续费，比如，我们应该收款一万元，客户扣了250元，客户原本付我们承兑汇票，但是资金紧张，他付我们现金，所以就扣除250元的现金折扣，麻烦老师看看
你好，那不就是你的费用吗？你给别人开了100的发票，对方只给你回款80，这个差额不就是你的折扣
是的呢，老师，所以我请问一下，我填在哪里呢
纳税调整明细表扣除项目，其他填写帐载金额20。
好的，谢谢老师，一会儿我给5分好评，感谢，那多问一句，那个销售折让是指的收入啊
不是的，完整的分录，如果是在去年的话，应该是借银行存款80，财务费用现金折扣20，贷主营业务收入应交税费，针对这个财务费用你们调增
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快