老师您好，留底退税的分录怎么做啊？

老师，增值税附表二是自动带出还是自己得手动填？

22行，你看下自动有数据吗？自动有的话就不用填写了。

老师，分录怎么写？

我是问就写这一步分录吗？

你好，账上就坐着一比就可以的。

老师，这笔分录做进项税额冲红行吗？

是的，可以这么做的。

借：银行存款 100 借：应交税费-应交增值税（进项税额）-100（红字）

可以的，可以这么做的。

老师，如果做在进项税额转出科目，进项税额转出科目的余额怎么办？

你好，你的销项和进项结转吗？结转到哪个科目里面拉结转到转出未交增值税的话，你的进项转出也结转到这个科目。

老师，我们销项和进项不结转，所以我才想进项税额转出的余额应该怎么办

哦，那你的刘蝶在哪个科目里面的？

你的留底在哪个科目里面的

留底就在应交税费的账本里销项税和进项税的差额

你好，销项和进项的差额具体的是哪一个科目有吗？借银行存款贷应交税费具体的哪一个科目？

没有具体的科目啊老师，每个月都是按照销项和进项的差额交的。

你的销项和进项不结转吗？结转到转出未交增值税。

不结转啊老师