同学你好 对的 这样就可以
学堂老师,我公司是外贸企业,去年的一笔出口业务未确认收入,今年确认的话是不是需要以前年度损益调整,外贸企业免征增值税,进项税税额退,那是不是在汇算清缴里做一笔收入,补缴企业所得税就行呢?
老师,请问年报营业外收入为前年缴税的街道部分退税额,营业外支出是罚金和滞纳金,去年里4季度的所得税季报,我已将年度调整数加进了利润总额,并将退税部分的营业外收入填在了不征税收入里,这样做对吗?现在所得税汇算清缴里主表的营业利润我是否应该就填写年报里的数字+调整数,营业外收入和营业外支出抄年报数?那如果是这样的话,我这就要补税蛮多的了,因为就差了一个营业外收入的25%,我不知是否正确了
老师,我们是商贸型企业,有一笔货物我们是从外面进的,不含税金额为8814.16,进项税1145.84,这笔后面被确认为赠送给另外一个公司,会计上我做的 借营业外支出9960 贷库存商品8814.16 应交税费-销项1145.84,并且增值税申报了未开票收入,后期所得税汇算如何调整呢?
老师,我想问下,我司前年确认的一笔销售收入在今年财报批准报出前还属于资产负债表日后事项吗?(尚未进行所得税汇算清缴)去年确认的今年退回是要走以前年度损益调整,那前年的怎么处理?
老师好,我这边有一笔款项在22年的时候做了应收,22年的汇算时候已经做过企业所得汇算了,23年的时候收的款,确认收入,做的增值税,所以营业收入项和企业汇算时是没有这笔款的,这就出现了问增值税和所得税汇算不一致的情况,我该怎么调整呢
房屋租赁行业,客户转租金到公户,再从公户转到老板私户应该怎么备注
月工资3万,如何根据税收政策,合理避税
可以做到销售费用-材料费吗这个科目吗
老师客户打的开模费,这个不会退给客户怎么做会计分录合适
我们是一般纳税人做纯贸易出口,小企业会计准则,以cif 形式出口,保运费是不是就是代外国客户支付?我收到的国内发票不能做我们费用?
怎么找不到下载个税代扣代缴客户端了?
老师,请问在计算23年1-6月投资收益时,固定资产的折旧为什么只÷5,没有在÷6×12算呐
老师,供应商大幅度上调价格,以前签的合同执行不了,需要重新签订上调后价格合同,这种情况税务有没有问题?以前签的合同印花税都交了的。
老师您好,就是公司2023年成立,然后2025年才开通税务,那关于到2025年5月31日之前要做2024年度的汇算清缴吗
老师你好,我想问一下所得税汇算时,应付职工薪酬24年贷方计提数,奖金多计提了,但在25年2月发放奖金时又冲的多计提数,这时汇算清缴应付职工薪酬账载金额我应该填24年计提数吗,我今年调增了,我25年在5月31日之前把奖金发了一部分,剩余部分不发了,我用26年汇算25年所得税汇算时用调减吗
老师,免征增值税账务如何处理呢?
那去年的这笔增值税是如何处理呢?需要税务系统里做申报吗?
借应收 贷主营业务收入
老师,因为免征增值税了,所以也不用申报是吗?
学堂老师,账户上收到小额普通退税,应该就是之前的一笔出口业务申请的退税,我这边如何账务处理呢
要申报的 免抵退里填写