演示账套

老师，请问企业是简易征收项目，收到了增值税专用发票，这进项税不能拆扣，但是做了认证，在《纳税申报袁附列资料(二)》中做进项转出时，是否是填列在第17列"简易计税方法征税项目用"？

2022-05-10 14:18

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-10 14:19

可以的，可以这么做的。

2022-05-10

你好，填写在17列简易计税方法进项税额转出这一栏

2022-08-05

1.附表一的第12栏是“简易计税方法计税”，您应当在这一栏填报简易计税方法下的销售额和销项税额。 2.在附表三中，第3、4列“一般计税方法计税销售额”和“一般计税方法计税销售额（不含税）”，应填写的是您的销售额和不含税销售额。如果您的项目是简易计税项目，那么第3、4列应填写销售额和不含税销售额。 3.附表四中的“建筑服务预征缴纳税款”的第2、4列，应该填写您预缴的增值税金额。

2023-10-17

你好，你是选择不抵扣勾选吗？还是认证之后进项转出？

2024-09-23

如果你已经认证啦，不好撤销的话，你就做进项税额转出也可以的。

2022-02-21