甲公司2*17年年底购入一台机器设备，成本为20万元，预计使用年限为4年，预计净残值为0。会计上采用年数总和法计提折旧，计税时按直线法计提折旧。税前会计利润每年为10万元。编制甲公司连续4年的会计分录
你好！ 第一年 会计20-20×4/10=8=12 税法20-20/4=5=15 差异3 借递延所得税资产3×0.25 所得税费用25 贷应交所得税13×0.25=25.75 2年折旧20×3/10=6 税法20/4=5 差异1 借递延所得税资产0.25 所得税费用25 贷应交所得税25.25 3年 2年折旧20×2/10=4 税法20/4=5 差异1 10-1=9×0.25 借所得税费用25 贷递延所得税负债0.25 应交所得税25-0.25=24.75 应交所得税25 第四年 3年 2年折旧20×1/10=2 税法20/4=5 差异3 10-3=9×0.25 借所得税费用25 贷递延所得税负债0.25 应交所得税25-0.25=24.75 应交所得税25
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甲公司2×17年年底购入一台机器设备，成本为20万元，预计使用年限为4年，预计净残值为0。会计上采用年数总和法计提折旧，计税时按直线法计提折旧，假定税法规定的使用年限及净残值均与会计相同。除该项固定资产产生的会计与税法之间的差异外，不存在其他会计与税收的差异。税前会计利润每年为10万元。 要求：编制甲公司连续4年（2×18-2×21年)的会计分录。
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甲公司2016年12月购入价值200000元的固定资产一台，当月投入使用，预计使用4年，预计净残值为0，会计上采用年数总和法计提折旧，按税法规定采用年限平均法计提折旧。
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甲公司2*17年年底购入一台机器设备，成本为20万元，预计使用年限为4年，预计净残值为0。会计上采用年数总和法计提折旧，计税时按直线法计提折旧。税前会计利润每年为10万元。编制甲公司连续4年的会计分录
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企业2017年末购入一台设备，原值120000元，预计净残值为0.会计上采用年数总和法计提折旧，折旧年限为3年税法规定采用直线法计提折旧，折旧年限、净残值与会计规定相同。所得税税率25%，编制有关会计分录
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甲公司持有的一项2X21年1月开始计提折旧的管理用设备原值780000元，预计使用年限3年，净残值为0，会计上使用直线法计提折旧，税法上使用年数总和法计提折旧，且预计使用年限和净残值与会计上一致。(3）计算2*21年年末确认的递延所得税，并编制相关的会计分录。
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居民个人来自境外所得应补缴的税款为什么是用来自该国的可抵免限额减去在该国已缴纳的税款，而不是用我国税法计算出来的应纳税额减去在该国已缴纳的税款？
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老师，你好！想问一下，外账的库存表，本期出库总金额可以按照发票的不含税金额填写吗？还是要用期初总金额加上本期入库总金额除以期初数量加上入库数量，得出本期出库单价，然后用本期出库数量乘以单价，得出本期出库总金额？那个比较合理？
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到一家新公司上班可以补缴社保吗？
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老师，我们单位是4月份新参保单位。上个月由于我这边办理参保比较晚，只缴纳了4月份失业保险单位和个人部分。我今天又申报缴纳了4月份的养老，工伤，5月份养老，工伤，失业，医疗保险。我们公司是5月份发放4月份工资。请问我这边是要在工资表里只先代扣4月份个人承担部分的社保，还是说5月份的社保个人承担部分也在4月份工资里先扣了？我主要是不清楚，一般社保是当月缴纳当月的社保，而大多公司是当月发放上月工资。
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老师，只有工伤保险是单位承担吗？请问个人承担的需要从工资里面扣除的社保，是有养老保险，失业保险，医疗保险(基本医疗保险、大病医疗保险）和生育保险吗？
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年度汇算清缴的A105050表的工资薪金支出的中的税收金额应该取个税系统的2月至次年1月申报工资吗？还是不能这样用，求教应该怎么取数
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你好，老师，我们之前是小规模，然后，4月中旬，会计提交了升为一般纳税人的申请，从3.1开始生效。我在4月申报的时候，申报了一个1.1到3.31的小规模增值税申报表，又申报了一个3.1到3.31一般纳税人的申报表。然后都申报完毕了。今天开始申报4月份增值税，怎么主页面没有，在进入查看纳税信息，除了个人所得税是月报，其他的全部都是季报，这个是咋回事啊
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第四年 2年折旧20×1/10=2 税法20/4=5 差异3 10-3=7×0.25 借所得税费用1.75+0.75 贷递延所得税负债0.75 应交所得税1.75 应交所得税25