老师好！制造业退税增值税和附加税。账务处理，借，银存贷，应交税费一未交增值税 附加税，当时未计提，现红冲。借，银存借，税金及附加红字 增值税 报表怎么填，怎么反映这个退税金额

纳税申报表昨填

税金及附加减少，增值税其他收益增加，也是跟你平时一样按照发生额填

增值税纳税申报表有这两项目吗？利润表吧

所得税申报表，同学，这个不交增值税。

退的增值税及附加税，问纳税申报表昨填

上面回答你了不需要填增值税申报表，这个不交增值税，填所得税申报表，税金及附加和营业外收入栏

，借，银存贷，应交税费一未交增值税 附加税，当时未计提，现红冲。借，银存借，税金及附加红字 增值税纳税申 报表怎么填，怎么反映这个退税金额。如果不填报表，那么账上应交税费表明我欠税，而报表上已显⺬我交过税了。账表不一致

怎么会有营业外收入呢？我缓交应交的，现在退税了。红冲交过的，应交税费在贷方

退增值税，也就是这笔钱不本来该交的不用你交了还给你，缓交是以后再交，你到底是退税还是缓交？如果只是缓交你增值税申报表在本期已交那就填负数

去年10月缓交政策，今年2月交了。还有2月增值税，今年3月交了增值税，(及附加税。4月份税务局通知都退回了这两笔。

如果只是缓交你增值税申报表在本期已交那就填负数

填退税金额负畋吗？

是的，你的理解是正确的

本期还有实际增值税昨办

你本期也是缓交吗？

如果缓交昨处理，不缓交又昨处理呢？

不缓交就正常交不处理，缓交你当地有对应政策就可以直接勾选缓交当期就不用交

假如本期实际有5万增值税，退税2万，怎么填表