一般纳税人，计提：应交税费-应交增值税，5520贷应交税费-未交增值税5520 ，这样会不会相互冲掉
你好，这个分录不对，完整的分录你参考这个。
-
Q
一般纳税人，计提：应交税费-应交增值税，5520贷应交税费-未交增值税5520 ，这样会不会相互冲掉
-
Q
一般纳税人结转增值税是这样么？借:应交税费-销项税额 贷:应交税费-进项税额 贷:应交税费-转出未交增值税 借:应交税费-转出未交增值税 贷:未交增值税 还是直接借:应交税费-转出未交增值税 贷:未交增值税
-
Q
老师好，一般纳税人月末的增值税结转分录完整的是这样写的吗？进项销项进行对冲 借：应交税费-应交增值税（销项） 贷：应交税费-应交增值税（进项） 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
-
Q
缴纳的增值税做账的话是 借：应交税费-应交增值税（计提）贷：应交税费-未交增值税（计提）借：应交税费-未交增值税（缴纳）贷：其他应付（缴纳）。这样做对吗
-
Q
老师，当月计提增值税并缴纳，计提分录借:应交税费–应交增值税–转出未交增值税 贷:应交税费–未交增值税 缴纳时借:应交税费–未交增值税 贷:银行存款 这样做对吗？
热门问答 更多>
-
老师您好！我5月份接手了老会计的账，发现他在电子税务局申报的季报固定资产原值是上一季度的账面价值，累计折旧来年重新清零计算，但是汇算清缴的固定资产原值和累计折旧又和手工账本一致。一季度他4月已申报（一季度期末原值72多，累计折旧3.3万多，账面价值69万），2025年汇算清缴原值225万多，累计折旧159万多，我现在接手之后二季度该怎么申报呢？
-
现在就业市场怎么样？好不好找工作？
-
现在的就业市场好找工作吗？
-
公司没有实际的生产工人，是在别的公司代加工的，但是有些材料是自己买的，这种情况下怎么核算成本？
-
老师您好，请问修改以前年度的纳税申报表要注意哪些细节呢？才不会引起税务预警，是先修改财务报表，其次 增值税申报表，最后企业所得税申报表吗？
-
老师，我们在公司记账方式，比如:销售结算单已开出，客户也付款，只是月末客户没有发货情况，我们会计记账是按照实际发货出库才上账的，所以她这笔账记得是客户的预收账款，但是客户的意思是，人家只是没有发货而已，这就是客户的货，就相当于暂存我们公司。这样的情况就是月底要出对账单给客户，记账方式不一样，会有分歧，对账单没法一致。老师正确的方式应该是怎么样的?
-
老师好，股权回购的具体操作是什么？何为股权回购，涉及的税种有哪些？如何计算
-
公司没有业务了，账面上还有多缴纳的增值税，要怎么办？如果申请退税是不是会引起税务局查账的风险
-
老师好，我有个问题想问你，我们公司总收入减去总成本减去开支，我们老板说要和总欠款加上已收的钱减去厂家的累计欠款相等是对的吗？
-
我们公司把电费都是付给个人，个人不提供发票。我做账也没有做电费支出，会不会有风险呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
第三个就是结转需要缴纳的增值税。
计提要做三步分录吗
第一个是结转销项，第二个是结转进项，第三个是结转需要缴纳的增值税，第一个和第二个可以按年来做。
我现在做计提一个月的
结转和计提不一样吧
可以的，可以这么做的
增值税它不叫集体，才叫结转。
一般纳税人，计提：应交税费-应交增值税，5520贷应交税费-未交增值税5520 我这样是错误的吗
啊是的，这个是错误的，不正确的。
不可以按这个分录直接结转吗，这样结转是被冲掉 吗
你看下你的销项和进项是不是一直有余额。
那你结转的分录怎么做？
我直接把销一进，就直接得出余额，计提：应交税费-应交增值税，5520贷应交税费-未交增值税5520就这样
可以的，你想继续做这个可以。
这个分录y你不是说有错吗
你好，这个分录没有写错，我写的那个分录是正确的。
你好，那我应该是按你的来做吗
自己决定吧 如果你不习惯我的那个分录，可以按照你们自己的来，只要你能把账上做平了就行。
刚刚用了你这个分录，怎么都不平
应交税费所有的明细科目哪些有余额 余额多少
余额就得出了490.27
应交税费不应该是4772.44吗
结转的增值税呢？怎么做的？
销项减去进项等于3282.17这个的