老师，你好，本月开具了一份销项发票，合计金额52050元，其中税额515.35元，请问怎么入凭证，谢谢
借：应收账款 52050 贷：主营业务收入 51534.65 应交税费-应交增值税-销项税额 515.35 如果你是小规模纳税人 只要写到应交税费即可
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你好老师，供应商发票开错了(非金额出错)，进项税额已转出，供应商当月也重新开具发票，请问分录分别怎么做，谢谢
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老师，你好，本月开具了一份销项发票，合计金额52050元，其中税额515.35元，请问怎么入凭证，谢谢
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请问老师，在本年10月份增值税纳税申报表附列资料（一）中，未开具发票列，销售额填20万，销项（应纳）税额填2.6万。 11月份本表未开具发票列销售额填-20万，销项应纳税额填-2.6万。 请问： （1）若是我11月份开发票10万，税1.3万，那么，11月份未开具发票列是否销售额应填-10万，销项应纳税额-1.3万？ （2）若是我11月份开具发票收入10万，另外10万元收入第二年1月开具呢，第二年1月的未开票收入列也是销售额-10万，销项应纳税额-1.3万吗？谢谢
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老师好，提示：专用发票比对（销售额） 当期开具专用发票金额与申报销售额不符 提示类 当期开具专用发票金额合计数是10000+0.00+0.00元，《附列资料一》中“开具增值税专用发票销售额”列第1+2+3+4+5+8+9a+9b+10+11+12+13a+13b+18行合计数是1200.00元。相差金额8800.00元 。请问这是为什么？谢谢！
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老师好，本公司是一般纳税人，于2024年12月份签订了一份销售苗木的合同，合同金额为200万（20万棵*10元/棵），苗木已在2024年12月交货， 成本为170000棵*8元/棵+30000棵*9元/棵=1630000元【其中有17万棵苗木是自产自销的，成本单价为8元，有3万棵苗木是外面购进的（购进金额27万元，进项税额为24300元，价税合计为294300元)，本公司12月已开具销售发票60万元，税率为0，还有140万元的销售发票要等2025年2月份才开具，并且要等开具发票后才能收回货款，请问是什么时候确定收入，会计分录要怎样做？收入在哪个月份申报，怎样申报
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粤公网安备 44030002003870号
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老师，请问先收钱后开票的会计分录
借：银行存款 贷： 应收账款
不应该是 借 银行存款 贷 预收账款吗
你挂预收 到时候还是转到应收 你也可以先挂预收 等开票了 预收转到应收 就是多了一步 正常不这样处理
为什么还要转应收，开票了直接冲预收可以吗
你用预收账款核算也可以 预收账款是用来核算预收的货款和保证金之类 不过正常客户往来都是挂应收 应收账款设置客户往来分类核算
好的，谢谢
不客气 祝同学工作顺利