老师，你好，本月开具了一份销项发票，合计金额52050元，其中税额515.35元，请问怎么入凭证，谢谢
借：应收账款 52050 贷：主营业务收入 51534.65 应交税费-应交增值税-销项税额 515.35 如果你是小规模纳税人 只要写到应交税费即可
-
Q
请问老师，红字冲销一部分怎么做会计分录，6月份开具普票400000元，8月份拿其中一张100000元发票红字冲销，重新开具5000元发票，6月份凭证已做完，8月份这笔要怎么做？
-
Q
提问：老师，已知进项税额10957.97元，已知税负1.6%，怎么计算出当月的销项发票的不含税收入，累计的不含税收入3707161元，销项发票开了一部份，不含税收入14945.13元，销项税额1942.87元，进项税额转出5963.54元，税负定了1.6%，怎么倒推出客户还需要开多少金额的发票呀？我算不出来[捂脸]，请老师帮帮忙，谢谢
-
Q
老师，你好，本月开具了一份销项发票，合计金额52050元，其中税额515.35元，请问怎么入凭证，谢谢
-
Q
请问老师，在本年10月份增值税纳税申报表附列资料（一）中，未开具发票列，销售额填20万，销项（应纳）税额填2.6万。 11月份本表未开具发票列销售额填-20万，销项应纳税额填-2.6万。 请问： （1）若是我11月份开发票10万，税1.3万，那么，11月份未开具发票列是否销售额应填-10万，销项应纳税额-1.3万？ （2）若是我11月份开具发票收入10万，另外10万元收入第二年1月开具呢，第二年1月的未开票收入列也是销售额-10万，销项应纳税额-1.3万吗？谢谢
-
Q
老师好，提示：专用发票比对（销售额） 当期开具专用发票金额与申报销售额不符 提示类 当期开具专用发票金额合计数是10000+0.00+0.00元，《附列资料一》中“开具增值税专用发票销售额”列第1+2+3+4+5+8+9a+9b+10+11+12+13a+13b+18行合计数是1200.00元。相差金额8800.00元 。请问这是为什么？谢谢！
热门问答 更多>
-
工作中遇到案例：一家B保安公司中标A企业的一项安保项目每月保安服务费15万元，后B公司微托C保安公司派人员提供现场服务，保安服务费13万元，采用差额征税。C公司开票13万保安服务费给B公司时的人工工资为12万元，差额纳税。 请教：B公司开票给A公司15万保安服务费发票时也采用差额征税的方式，用13万元支付给第C公司后的余额作为销售额计税，是否可以？开票用保安服务费还是劳务派遣费为好呢？
-
有熟悉进口业务的老师吗？进口货物的价值是按报关当天的汇率中间价还是按进口增值税税票上注明的汇率来算？
-
增值税留底有680多万，如何慢慢消化
-
疑问：航空代理企业为什么提供境内机票代理时，可以直接以签收单作为扣除凭证，难道我不能要求航司给我开发票或者行程单作为扣除凭证吗？同样，为什么我提供境外机票代理服务时，只能以发票或者行程单作为扣除凭证，难道我不能以账单作为扣除凭证吗？
-
老师，老板2824年注册一家投资公司，注册资金100万，有两个自然人股东，目前还没有什么业务，但从法人那里借款到公司，然后又投资出去，分别投给四家公司，这样现在需要做股权转让，这样的情况容易转吗？之前听说有库存的有其他应付款的，就算亏损很大也不容易转，被各种卡！
-
购买幼儿园，厨具一批，50项，共计14万如何入账？如有超过2000元冰箱，蒸饭柜，搅拌机等，也有菜刀，餐盒盘子等价值300元，？
-
请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
-
请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
-
请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
-
老师，因为企业所得税收入确认时点跟增值税的收入确认时点不一样，导致产生了50多万的差异，税审让我自己补了一个50多万收入的账，导致应收账款虚增了50多万，我能不能用以前年度损益调整这个科目来平应收账款的账
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，请问先收钱后开票的会计分录
借：银行存款 贷： 应收账款
不应该是 借 银行存款 贷 预收账款吗
你挂预收 到时候还是转到应收 你也可以先挂预收 等开票了 预收转到应收 就是多了一步 正常不这样处理
为什么还要转应收，开票了直接冲预收可以吗
你用预收账款核算也可以 预收账款是用来核算预收的货款和保证金之类 不过正常客户往来都是挂应收 应收账款设置客户往来分类核算
好的，谢谢
不客气 祝同学工作顺利