新接手公司账，发现固定资产的报表数跟折旧表数对不上，原值与累计折旧都对不上，应该是以前年度的差错了，要怎样调整？

你好；检查下折旧明细表；一般凭证后面会付这个明细表的；核对下折旧额是不是不对；年限；折旧法这些

2022-05-12

尊敬的学员您好！那你看看是原值，还是折旧这里有差异。实在找不到原因。做一笔盘亏或者盘盈。调成正确的吧。

2023-06-12

第四列是有发票的固定资产的原值，第五列是允许抵扣所得税的折旧的金额，其他的正确前提是你2024年当年没有处置销售固定资产

2025-05-07

你好，检查一下你调账的凭证，是不是符合资产负债表的取值逻辑，会不会是有数没有取到

2024-05-06

假设每月折旧额为 20000 / (5 * 12) = 333.33 元，5 年共 60 个月，累计折旧应为 333.33 * 60 = 20000 元。补充折旧的分录：借：以前年度损益调整 20000 贷：累计折旧 20000 然后，调整错误的报废分录：借：固定资产 20000 贷：固定资产清理 20000 处置变卖收到 1000 元（税后）时：借：银行存款 1000 贷：固定资产清理 1000 最后，将固定资产清理余额结转：借：营业外支出 19000 贷：固定资产清理 19000

2024-08-16