2021年12月的应交增值税跟附加税那些没有计提，那么在2022年1月应该怎么补做凭证？

是一般纳税人的吗？如果是的话，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税，这个是结转增值税的，然后附加税的借利润分配未分配利润贷应交税费附加税

2022-05-13

你好您是小规模纳税人吗？

2022-02-28

和平时计提一样做，只是补提，分录一样

2021-06-08

1.首先，您需要确定补交的环保税金额。如果您已经获得了税务部门的罚款通知或者有其他的书面确认，可以直接使用该金额作为计提的依据。如果没有明确金额，您需要联系税务部门或者参考相关法律法规来确定应交的环保税金额。 2.接下来，您需要在公司的财务软件或者会计系统中创建一个新的会计科目，用于核算环保税的计提和缴纳情况。 3.创建一个凭证，将应交环保税金额计提至该科目中。凭证的借方科目可以是“应交税金-应交环保税”，贷方科目可以是“银行存款”或者“现金”，这取决于您公司的支付方式。凭证的摘要处应注明“补交环保税”。 4.在补交环保税时，您可以创建一个新的凭证，借方科目为“银行存款”或“现金”，贷方科目为“应交税金-应交环保税”。凭证的摘要处应注明“缴纳环保税”。以下是一个简单的示例：计提环保税的凭证：借：应交税金-应交环保税 1000元贷：银行存款 1000元缴纳环保税的凭证：借：银行存款 1000元贷：应交税金-应交环保税 1000元

2023-10-09

你好 1. 需要计提的。正常计提。只是暂时不缴纳而已 2；意思是留抵了进项税了。那么你门可以抵减后的；就不缴纳的

2021-11-24