老师，请问异地预缴所得税，增值税，和附加税，个税的分录怎么做

您好！借应交税费-预缴增值税贷银行，借应交企业所得税贷银行，附加税、借税金及附加贷应交税费，借应交税费贷银行个人所得税（借应交个人所得税贷银行

2022-05-13

借：应交税费-应交增值税-预交增值税借：应交税费-附加税借：应交税费-企业所得税贷：银行存款

2025-10-24

你好，异地预缴的增值税，附加税和所得税借：应交税费—应交增值税（已交税金）应交税费——附加税，企业所得税贷：银行存款

2021-06-02

借：应交税费-预缴增值税或附加税
贷：银行存款

2025-02-24

借：应交税费-预缴增值税应交城建税教育费附加地方教育费附加企业所得税贷：银行存款借：税金及附加（城建附加/印花税）贷：应交城建税教育费附加地方教育费附加借：应收账款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项）月末借：应交税费-转出未交增值税贷：应交税费-预缴增值税 /未交增值税申报就填在附表四

2025-10-15

快账用户5206 追问 2022-05-13 16:01

所得税需要计提吗

齐红老师解答 2022-05-13 16:11

需要计提的借所得税费用

快账用户5206 追问 2022-05-13 16:15

汇算清缴退所得税怎么做

齐红老师解答 2022-05-13 16:17

1.企业收到退税款，做如下分录：借：银行存款，贷：应交税费—应交所得税。 2.结转：借：应交税费—应交所得税，贷：以前年度损益调整。同时需要做如下分录：借：以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润。

快账用户5206 追问 2022-05-13 16:19

其他税种需要计提吗，个税，附加税，增值税？

齐红老师解答 2022-05-13 16:21

这些都要计提的哦

快账用户5206 追问 2022-05-13 16:22

老师能给我一个完整的分录吗？各预缴税种

齐红老师解答 2022-05-13 16:27

同学，上面老师给了分录了哦

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