演示账套

你好！我们公司上年成立！还没收入！但有发生业务接待费！汇算清缴这个招待费应该怎么填写

2022-05-13 16:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-13 16:28

你好，做的是开办费吗？如果是的话，按发生额的60%抵扣所得税。你需要在职工纳税调整明细表30栏填写，账载金额全部调增。

快账用户6684 追问 2022-05-13 16:35

有一部分是入的开办费！有一部分入的当前费用！因为我们是9月份投入生产！预计年底是会有收入的！所以有一部分入了当前费用

齐红老师解答 2022-05-13 16:35

你好在值纳税调整明细表30栏填写，帐载金额4%的。

快账用户6684 追问 2022-05-13 16:38

好的！谢谢

齐红老师解答 2022-05-13 16:39

不用客气，工作愉快

你好，做的是开办费吗？如果是的话，按发生额的60%抵扣所得税。你需要在职工纳税调整明细表30栏填写，账载金额全部调增。

2022-05-13

企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，

2021-04-06

账载金额按企业金额填写，调整增加金额就是全部的金额，业务招待费全部调增

2023-03-26

这个是需要全部纳税调整的。

2022-05-19

你好，筹建期是按发生额的60%。扣除。

2023-04-27

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