做了未开票收入，后期再开发票，申报增值税的时候怎么填写？

同学你好未开票收入填写负数

2022-05-13

同学你好未开票收入填写负数

2020-11-06

前期做了未开票收入的分录如下：借：应收账款贷：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额）后期开票时，将原先确认的应收账款冲减，同时进行如下分录的填写：借：应收账款（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费——应交增值税（销项税额）（红字）同时，借方科目不变，贷方科目为“主营业务收入”，金额不变。至于增值税的申报，一般纳税人或小规模纳税人的申报方式略有不同。对于一般纳税人，在开具发票后，需要将未开票收入填列到“未开票收入”列中。对于小规模纳税人，如果后期开票，则需要在申报表中将前期确认的未开票收入填列到“未开票收入”列中，同时将已开票收入填列到“开票收入”列中。

2023-10-27

您好，借：应收账款贷：主营业务收入销项税开发票上上面分录红冲借：应收账款（负）贷：主营业务收入（负）销项税（负）再按发票金额做分录借：应收账款贷：主营业务收入销项税未开票时申报未开票收入，开票当月申报未开票收入负数，还有开票收入正数

2023-10-27

您好，，季度申报的时候按照你账上的收入金额填写就行

2022-10-16