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问一个问题啊 有笔电费 当时没来发票 借:其他应收款2万 贷:银行存款2万 来了发票 借:制造费用2万 贷:其他应收款-2万 对吗?怎么反应在资产负债表里面 就不对了呢 两边不平

2022-05-14 10:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-05-14 10:14

同学,你好,没来的时候 借:制造费用-暂估2 贷:银行存款2 收到发票: 借:制造费用-暂估-2 贷:银行存款-2 再做一笔正数就可以了

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同学,你好,没来的时候 借:制造费用-暂估2 贷:银行存款2 收到发票: 借:制造费用-暂估-2 贷:银行存款-2 再做一笔正数就可以了
2022-05-14
嗯嗯,就是那样做的呀
2023-01-09
同学你好 期初数不平的用未分配利润找平
2020-09-07
从会计处理看,可做 “借:应收账款 70,贷:其他应付款 70” 的调整来平账。但调整要确保符合业务实质,若法人确实代企业还款或有合理协议转应付款则可行,否则可能违反真实性原则。同时,调整可能影响税务,还会面临审计与监管风险,调整前应与财务人员、税务顾问沟通并备好相关材料。
2025-01-12
您好 借:银行存款 贷:其他应收款
2020-10-30
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