你好,计算如下: 企业会计利润=9000+15+100-29.8-42.96-2.535-47.88-20.52-5200-1000-900-200-(40-4.8)-2-1=1633.105 国债利息收入调减应纳税所得100万 残疾人工资加计扣除调减应纳税所得30 新产品开发费加计扣除调减应纳税所得100*75%=75 营业外支出调增应纳税所税2+1=3 2019年应纳企业所得税=(1633.105-100-30-75+3-50)*25%=345.2763
某家电企业为增值税一般纳税人(增值税率13%),有职工1000人,其中残疾职工10人,2020年相关资料如下:(1)全年实现销售收入9000万元;(2)第四季度对外出租仓库收取租金15万元;(3)国债利息收入100万元;(4)缴纳土地使用税29.8万元,缴纳房产税42.96万元,缴纳印花税2.535万元,缴纳增值税175万元,城市维护建设税47.88万元,教育费附加20.52万元;(5)销售产品成本5200万元,发生销售费用1000万元,发生管理费用900万元(含给残疾职工发放工资30万元及新产品开发费用100万元),发生财务费用200万元;(6)9月发生意外事故,经税务机关核定损失库存原材料成本40万元,10月取得了保险公司赔款4.8万元;10月直接向某老年机构捐款2万元;10月由于晚入库税款交纳滞纳金1万元;(7)2020年亏损50万元。请根据上述资料计算2020年该企业应缴纳的企业所得税。
某家电企业为增值税一般纳税人(增值税率13%),有职工1000人,其中残疾职工10人,2020年相关资料如下:(1)全年实现销售收入9000万元;(2)第四季度对外出租仓库收取租金15万元;(3)国债利息收入100万元;(4)缴纳土地使用税29.8万元,缴纳房产税42.96万元,缴纳印花税2.535万元,缴纳增值税175万元,城市维护建设税47.88万元,教育费附加20.52万元;(5)销售产品成本5200万元,发生销售费用1000万元,发生管理费用900万元(含给残疾职工发放工资30万元及新产品开发费用100万元),发生财务费用200万元;(6)9月发生意外事故,经税务机关核定损失库存原材料成本40万元,10月取得了保险公司赔款4.8万元;10月直接向某老年机构捐款2万元;10月由于晚入库税款交纳滞纳金1万元;(7)2020年亏损50万元。请根据上述资料计算2020年该企业应缴纳的企业所得税。
某家电企业为增值税一般纳税人(增值税率13%),有职工1000人,其中残疾职工10人,2020年相关资料如下:(1)全年实现销售收入9000万元;(2)第四季度对外出租仓库收取租金15万元;(3)国债利息收入100万元;(4)缴纳土地使用税29.8万元,缴纳房产税42.96万元,缴纳印花税2.535万元,缴纳增值税175万元,城市维护建设税47.88万元,教育费附加20.52万元;(5)销售产品成本5200万元,发生销售费用1000万元,发生管理费用900万元(含给残疾职工发放工资30万元及新产品开发费用100万元),发生财务费用200万元;(6)9月发生意外事故,经税务机关核定损失库存原材料成本40万元,10月取得了保险公司赔款4.8万元;10月直接向某老年机构捐款2万元;10月由于晚入库税款交纳滞纳金1万元;(7)2020年亏损50万元。请根据上述资料计算2020年该企业应缴纳的企业所得税。
某家电企业为增值税一般纳税人(增值税率13%),有职工1000人,其中残疾职工10人,2020年相关资料如下:(1)全年实现销售收入9000万元;(2)第四季度对外出租仓库收取租金15万元;(3)国债利息收入100万元;(4)缴纳土地使用税29.8万元,缴纳房产税42.96万元,缴纳印花税2.535万元,缴纳增值税175万元,城市维护建设税47.88万元,教育费附加20.52万元;(5)销售产品成本5200万元,发生销售费用1000万元,发生管理费用900万元(含给残疾职工发放工资30万元及新产品开发费用100万元),发生财务费用200万元;(6)9月发生意外事故,经税务机关核定损失库存原材料成本40万元,10月取得了保险公司赔款4.8万元;10月直接向某老年机构捐款2万元;10月由于晚入库税款交纳滞纳金1万元;(7)2020年亏损50万元。请根据上述资料计算2020年该企业应缴纳的企业所得税。
某家电企业为增值税一般纳税人(增值税率13%),有职工1000人,其中残疾职工10人,2020年相关资料如下:(1)全年实现销售收入9000万元;(2)第四季度对外出租仓库收取租金15万元;(3)国债利息收入100万元;(4)缴纳土地使用税29.8万元,缴纳房产税42.96万元,缴纳印花税2.535万元,缴纳增值税175万元,城市维护建设税47.88万元,教育费附加20.52万元;(5)销售产品成本5200万元,发生销售费用1000万元,发生管理费用900万元(含给残疾职工发放工资30万元及新产品开发费用100万元),发生财务费用200万元;(6)9月发生意外事故,经税务机关核定损失库存原材料成本40万元,10月取得了保险公司赔款4.8万元;10月直接向某老年机构捐款2万元;10月由于晚入库税款交纳滞纳金1万元;(7)2020年亏损50万元。请根据上述资料计算2020年该企业应缴纳的企业所得税。
老师,我们发票额度是1600万,开票项目为6%服务费专票,之前开票都是单张100万以下,已开具多张99万左右的发票,这次可以开一张110万的发票吗,单张发票开100万以上可以吗,会引起预警吗
我们是一般纳税人,销售方,开给对方的是普通发票,这个分录怎么做?
和原材料有关的主营业务成本必须要通过原材料,库存商品这些科目一步步结转吗?
预付账款怎么冲销呀,要怎么做分录
老师,小规模开专票出去 会计分录怎么写 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(还是应交税费-应交增值税-销项税额)
你好,老师,现在调整去年的费用,企业会计准则,增加就用以前年度损益调整的借方,负数表示贷方,我这样理解的对吗
你好老师,我想把这个电线电缆的钱放成本里面,但是我看我同事放销售费用
我想问下实务中内账都是怎么做的呢?有时候货物发出我不知道这批货物走的公户还是私户,对方要不要开票之类的,甚至生产用多少工时,多少原料都没人告我,什么数据都不知道我根本没有办法做啊,还有u盾什么都在出纳手里,我每个月才导一次流水做账,有时候老板问些什么数据,我根本就没有办法及时反应提供,这些企业都是如何做的呢?我们是新开办的企业老板不是很懂我也不知道如何做。
老师,单位社保缴纳证明在哪里下载
税金及附加都包含什么税