请问老师:21年没发放的已计提的工资，我已经转到其他收账款的贷方，汇算清缴不想调增行不行啊？ 调增的话要交好多企业所得税，工程没有结算，还欠上2百万的工资，账面亏损24万。怎么好呢
你好，你们如果不调增的话有风险
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请问老师:21年没发放的已计提的工资，我已经转到其他收账款的贷方，汇算清缴不想调增行不行啊？ 调增的话要交好多企业所得税，工程没有结算，还欠上2百万的工资，账面亏损24万。怎么好呢
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老师：请问一下，现在要汇算清缴了。之前年份账中前面会计做了原材料的预估，就有519155.75元，计提了人工工资还未发放有477721元。这个肯定是没有材料票可以冲掉预估的，另外人工工资也不可能再做发放的。这个若做汇算调增，是放在哪里，人工资应该就是比如我账面做了100万，而这里并没有发放47万多就要税法53万，调增47万？？另外这个预估的材料怎么填汇算清缴表？如果调了，我的账还去调整吗？按理汇算调表不调账，但我不账上一直挂着去年的应付-预估货款和工资吗？
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老师你好，我家是去年10月份成立的，前会计23年一月份再报22年企业所得税季报的时候报的亏损是14万多，我们22年没有收入，他账上有研发支出40多万，和工程施工5万多，没有结转，我的前任会计做账的时候把他的没结转的都给结转了，我们23年到3月份季报的时候是盈利的，也交企业所得税了，现在导致我的资产负债表未分配利润是60多万，账和表不相符了，我还没有做去年的企业所得税汇算清缴，我应该怎么给他整平呢？是汇算的时候调减吗？把那50多万调减吗？不知道我这么说老师能明白不？
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老师你好，我家是去年10月份成立的，前会计23年一月份再报22年企业所得税季报的时候报的亏损是14万多，我们22年没有收入，他账上有研发支出40多万，和工程施工5万多，没有结转，我的前任会计做账的时候把他的没结转的都给结转了，我们23年到3月份季报的时候是盈利的，也交企业所得税了，现在导致我的资产负债表未分配利润是60多万，账和表不相符了，我还没有做去年的企业所得税汇算清缴，我应该怎么给他整平呢？是汇算的时候调减吗？把那50多万调减吗？不知道我这么说老师能明白不？
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老师:你好！ 请问汇算清缴5050表可以不填吗？我们之前是代账公司做账，前两年的汇算清缴都没有填这张表。 代账公司之前都没有计提劳务费，发放时: 借:应付工资–劳务费 贷:银行存款/现金 有成本票后: 借:主营业务成本 贷:应付工资–劳务费。 之前缺成本票，很多劳务费没有归集成本，导致资产负债表上的应付职工薪酬是负数。由于工程款只结算了一部分， 我现在要是纳税调减，那利润就成负数了，我能不能汇算清缴不调整，到2023年再结转成本时调整呢？
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而且你这一部分没有申报个税的吧。
申报了个税
那你就可以这么做的，只不过是有风险，税务局要是查账的话，你们少交了所得税。
之前按照完工结算进度款确认收入，计提工人工资申报个税，后来发现，计提和实发偏差高，感觉这个账做得不好，不知道怎么做
能发下去的尽量的在这个月发下去了，但是你这个200多万太大了。
想哭，一千多万的工程，出账有点乱，被挂靠方要求在控管账户打到工人工资卡，老板先垫那部分要还给老板也要做工资表，想不通为什么不做还款。
这个工程完工吗？没有完工你可以不用做收入。
增值税正常缴纳的所得税先别做，收入税务局找起来的时候你们再说。
没有完工
一共5栋楼，完工3栋，现在正做最后结算
那你们先不用做收入的，你开了发票先做到工程结算里面。
好，谢谢老师！
要改第四季度的报表
你能修改你第四季度的财务报表和预缴申报表吗？