老师您好一般工会组织账务月末要咋处理？收到上级拨付经费借:银行贷:上级拨缴经费收入，支出，借职工活动支出贷:银行然后月末要结转啥吗？

同学你好要结余的主要账务处理如下：（一）发生对外投资时，借记“投资”科目，贷记有关科目，同时，借记本科目，贷记“投资基金”科目。收回投资时，按照投资的账面价值，借记“投资基金”科目，贷记本科目。（二）期末结账时，将各收入类科目的余额转入本科目，借记“会费收入”、“拨缴经费收入”、“上级补助收入”、“政府补助收入”、“行政补助收入”、“事业收入”、“投资收益”、“其他收入”等科目，贷记本科目。将各支出类科目的余额转入本科目，借记本科目，贷记“职工活动支出”、“**支出”、“业务支出”、“行政支出”、“资本性支出”、“补助下级支出”、“事业支出”、“其他支出”等科目。（三）提取后备金时，借记本科目，贷记“后备金”科目。

2022-05-17

同学你好结转到结余就可以了

2023-01-30

（一）本级工会确认工会拨缴经费时，按照下级工会经费收缴报告表中的相关金额或实际收到的总金额，借记“应收下级经费”、“银行存款”等科目，按规定属于本级工会的部分，贷记“拨缴经费收入”科目，按规定应上缴上级工会的部分，贷记本科目，按规定应转拨下级工会的部分，贷记“应付下级经费——应付下级转拨经费”科目。（二）实际上缴工会经费时，借记本科目，贷记“银行存款”科目。

2023-08-08

同学你好，借银行存款一万贷财政拨款收入一万预算会计同样记账然后计提工资借业务活动费用一万贷应付职工薪酬一万借应付职工薪酬一万贷银行存款一万借事业支出财政拨款支出一万贷资金结存一万请问这样记账可以

2022-06-04

是的，需要做一笔分录去冲销预估与实际之间的差额。首先，计算预估和实际之间的差额： 1. 拨缴经费的差额： $$7115.2 - 7010.7 = 104.5 text{元}$$ 2. 应付上级经费的差额： $$1778.8 - 1752.67 = 26.13 text{元}$$ 然后，根据这些差额做调整分录：借：拨缴经费 $104.5$ 元贷：银行存款 $104.5$ 元借：应付上级经费 $26.13$ 元贷：银行存款 $26.13$ 元这样，就可以将预估与实际之间的差额冲销掉

2024-10-12