外贸企业进项税额退税处理 销项税额0税率 借 ：库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷：应付账款或银行存款 退税时： 借: 应收出口退税款(增值税) 贷：应交税费——应交增值税(出口退税) 软件做账 应交税费-应交增值税-进项税额越来越大 怎么处理

外贸企业有一笔报关费开专票要进项税额转出 分录怎么写

公司还没开过票，在哪领用发票呢

公司为粮食购销企业，1、购小麦预估入库，借：库存商品/小麦，贷：银行存款，2、开收购发票：借库存商品小麦，应应税费/应交增值税/增值税进项税额，贷：库存商品/小麦，3、现在2026.5月税务局要求红冲发票，进项税额转出，公司开了红字农产品收购发票，请问如何做账？另补交了增值税，城建税，滞纳金又如何做账？

财务报表中利润表的所得税费用与企业所得税预交申报带出来的税费差异1分钱，需要更正申报财务报表吗？

6月发现2月多开了发票给客户，对账时没发现。后面发现要如何出列，大概多开了100000.37

老师，申报季度企业所得税，那两行应付职工薪酬，怎么取数？

老师，你好！5月31日之前企业所得税汇算清缴，收到了成本发票，按照权益发生制原则，调整了报表，少了税款，现在这个成本发票发票怎么做会计分录

您好老师，电力公司开给企业的电费发票要交印花税吗？

老师，你好，请问下季度申报企业所得税填报已计入成本费用的职工薪酬和实际支付给职工的应付职工薪酬的数据该怎么调，我司的社保是公司全额承担包含个人部分，我做的分录是当月计提时借：管理费用-工资 贷： 应付职工薪酬-工资 贷：应付职工薪酬-社保（个人部分公司承担） 缴纳社保时借：管理费用-社保（公司部分）借：应付职工薪酬-个人部分社保 贷：银行存款 发放工资时：借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 填写已计入成本费用的职工薪酬是填写贷方应付职工薪酬-工资累计金额，实际支付给职工的应付职工薪酬填写借方累计金额应付职工薪酬-工资，需要把应付职工薪酬-社保（个人部分公司承担）包含吗

公司25年时是小规模，26年01月升级一般纳税人。 在6月份时税局通知，说25年有张发票不合规范（不能开具免征税金发票）要求更正申报10-12月增值税申报表 然后我在26年6月更正了10-12月增值税申报表，收入减少了，同时补交税金 但是我忘了更正财务报表与汇算清缴 现在在七月份更正财务报表与汇缴 分别收入减少，附加税增加 并且在汇缴时把应交税金，填报时调增，不退税，是这样子吗？