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老师。您好。我们公司做高企认定。因为小微企业汇算2021年所得税不用填写期间费用明细表,那我这个研发费用怎么列支呀

2022-05-18 13:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-18 13:56

同学你好 按照明细来填列

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快账用户5488 追问 2022-05-18 14:00

老师。我的意思是我该填到企业所得税汇算清缴哪个表哈

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齐红老师 解答 2022-05-18 14:04

你们享受高新优惠还是小微优惠呢

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快账用户5488 追问 2022-05-18 14:04

老师,我们是小微企业,目前还不是高企,只是在做认定

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齐红老师 解答 2022-05-18 14:07

在小微企业所得税政策比高新技术企业还优惠。高新技术企业目前企业所得税优惠税率15%,小微企业所得税实际税率应纳税所得额100万元以下5%,超过100万元至300万元的部分实际企业所得税税率10%。 那你还是按照小微的表来勾选

在小微企业所得税政策比高新技术企业还优惠。高新技术企业目前企业所得税优惠税率15%,小微企业所得税实际税率应纳税所得额100万元以下5%,超过100万元至300万元的部分实际企业所得税税率10%。
那你还是按照小微的表来勾选
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同学你好 按照明细来填列
2022-05-18
你好,你说的主表是第几行?
2025-04-22
小型微利企业就不需要填写期间费用明细表,它和准则没有关系。
2025-05-23
一般都是需要填写这两个表的
2021-05-18
你好,研发费用可以加计75%扣除,期间费用按照实际发生额填写,加计扣除明细表也需要填写。
2021-05-21
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