老师，你好，请问我去年有一笔15万的销售费用，没有发票，我今年要怎么做账，汇算清缴已经申报了，没有把这笔踢出来

相当于是重复计提了费用

你好，红冲就可以的，你还能修改汇算清交吗？

是去年6月份计提的，现在应该还能修改

你好，不是的，你的汇算清交修改这个，然后你账上借应付账款贷利润分配未分配利润汇算清缴在纳税调整明细表扣除项目其他填写帐载金额。

做的时候是借费用 贷其他应付

借其他应付款贷利润分配未分配利润。

不用以前年度损益调整吗

是企业会计准则做账的吗？

如果是小企业会计准则做账，用不到这个科目。

用的是企业会计准则

借其他应付款贷，以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。

是做在这个月的账上吗，那汇算清缴的财务报表要更改吗

你好不需要修改的。

好的，谢谢