老师您好，我收到一份车险的退保单，是和原来一样的负数发票，又收到了，扣除两个月保费的钱，两个月的保费又重新开了二份发票，要做进项税转出，分录怎么做？负数发票2286.15 ，退保费1257.57重开发票1028.58，这样的分录怎么做？要做几张凭证 原分录 借 管理费用——汽车保险费——2156.75 借应交税费——应交增值税——进项税费129.40 贷 银行存款2286.15 老师，现在进项税转出的分录怎么做？

21年买的保险，进项票认证了，入账借管理费用，应交税费进项，贷现金，22年1月开红字信息表，对方开了红字发票，银行收到退款，但是扣了一部分，分录借以前年度损益负数，应交税费进项转出，贷什么呀，不会写分录，还有21年入账的发票联用给对方吗

老师您好，我收到一份车险的退保单，是和原来一样的负数发票，又收到了，扣除两个月保费的钱，两个月的保费又重新开了二份发票，要做进项税转出，分录怎么做？负数发票2286.15 ，退保费1257.57重开发票1028.58，这样的分录怎么做？要做几张凭证 原分录 借 管理费用——汽车保险费——2156.75 借应交税费——应交增值税——进项税费129.40 贷 银行存款2286.15 老师，现在进项税转出的分录怎么做？

我们公司是一般纳税人企业，上半年5月份公司来了一张够车险的进项票，这张进项票来了当月就抵扣了。当月做账分录：借：主营业务成本应交税金-进项贷：应付账款现在发票要退回去，并在11月已经开了红字信息表给对方。不是涉及到已抵扣的进项税额转出重新交税吗？11月这张开了红字信息表的发票入账分录如下对吗？借：主营业务成本负数应交税费-应交增值税(进项税额)负数贷：应付账款负数

老师好！6月份已抵扣已做账的进项发票，现在需要进项税额转出，我现在是不是做账的时候就把原先的分录冲红，重新做新的分录就可以还是电子税务局 进项认证那里 也需要做进项税额转出 进项税额转出的具体流程是什么样的， 这份发票之前做的是办公费，需要进项税转出，做福利费，分录借:管理费用--办公费，应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额，贷:应付账款 谢谢！

老师，4月的一笔费用9月退回公司了，但当时收的是对方开的进项专票，现在要怎么做凭证分录啊？是用到进项税额转出吗？之前的分录是借管理费用和进项税，贷银行存款。