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汇算清缴,在成本表里的其他成本由30万调成70万,后续的会计分录怎么写

2022-05-19 13:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-19 13:30

你好,那借利润分配未分配利润贷银行存款。

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齐红老师 解答 2022-05-19 13:30

或者借利润分配未分配利润贷库存商品。

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快账用户3805 追问 2022-05-19 13:36

业务招待费调增呢

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齐红老师 解答 2022-05-19 13:40

业务招待费调整的话,这个不需要做账务处理的。

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快账用户3805 追问 2022-05-19 13:41

好的,那补缴企业所得税呢

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齐红老师 解答 2022-05-19 13:44

借,利润分配未分配利润,贷应交税费应交所得税,借应交税费应交所得税,贷银行存款。

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快账用户3805 追问 2022-05-19 13:45

或者借利润分配未分配利润贷库存商品。为啥贷方不是“应付账款”

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齐红老师 解答 2022-05-19 13:48

你好,这都是可以的呀,利润分配的话是因为你跨年了,银行存款的话是我认为你应该是交款了。

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你好,那借利润分配未分配利润贷银行存款。
2022-05-19
你好,同学 汇算清缴调增是在A105000明细表里面的其他里面去填写 账载的成本是700万 税收金额是700-32万 
2024-05-11
你好 填写纳税调整明细表的 30行
2023-03-13
需调增 100 万元,具体逻辑如下: 核心规则:跨年暂估成本,汇算清缴前取得合法发票(260 万)的部分可税前扣除,未取得发票的部分需纳税调增。 计算过程:总暂估成本 360 万 - 已取得发票 260 万 = 未取得发票 100 万,这 100 万无法税前扣除,需在《纳税调整项目明细表》(A105000)第 30 行 “其他” 栏次的 “调增金额” 列填写 100 万。
2025-09-16
你好,你2023年盈利是多少?
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