你好,第一个分录应该是借应付账款贷以前年度损益调整。

老师,如果12月暂估成本,次年汇算清缴前收到发票了,账务处理是不是,借,应付账款,暂估,贷,以前年度损益调整,借以前年度损益调整,贷,应付账款实际公司或者为银行存款
去年年底暂估了劳务费,今年年报前没有取得发票,怎么做账务处理?冲销?刚看到一个说法:没有收到发票 借以前年度损益调整 贷未分配利润,借应付账款 贷以前年度损益调整,这个做好不要做,做了被税局看到被罚款?
工程公司,20年暂估了成本,21年才取得发票,请问怎么冲暂估?是借:以前年度损益调整 贷:应付账款(红字),取得发票入账,借:以前年度损益调整,贷:应付账款(某公司)蓝字,是这样做吗?
老师,2021年的分录借:主营业务成本 贷:应付账款-暂估,借:应付账款-暂估 贷:应付账款-xx公司,现在要冲掉这笔,怎么用以前年度损益调整 科目调呢?
老师,如果冲销去年暂估的话,是这样做账吗:借应付账款-暂估,贷以前年度损益调整。再把今年的发票入账:借以前年度损益调整,贷应付账款-xx公司
XX公司XX分公司每个季度也要报税吗
请问老师,单位是行业协会,收取的非学历教育增值税可以选择简易计税3%吗?
请问老师,行业协会收取的会费收入是免增增值税的对吧,开具的是非税收入的票据,请问需要申报增值税么?
老师好,请问建筑施工企业有什么风险点需要注意的
老师好,商贸公司销售发票后面必须附销售清单吗?
老师, 赊销的情况,分录是 借:应收账款 贷:主营业务收入 借: 主营业务成本 贷:库存商品 等到客户回款了 借: 银行存款 贷:应收账款 是这样吗?
老师,景区娱乐小火车折旧几年
郭老师,混合交易和视同销售有什么不同呀,税率按哪个
老师,你好,请问母子公司,母公司借支给子公司的钱,可以转为投资款吗
25年的汇算清缴已经报完是按审计调整后的报表申报的,其中有70万的收入挂在应收账款里是因为开票限额开不了这么多票所以才按每个月一点点开,所以汇算清缴我就按审计调后的报了其中就包括了这70万 但是我账上是得在26年的时候体现收入开票但这部分又在26年了那预缴企业所得税的时候就重复了 那我这边怎么操作稳妥一点呢,可以冲减收入吗?还是26年汇算时调减,或者26年还按审计报表走他还会把这笔调走不就对上了吗