老师，其他应收款因为对方公司注销，损失已经计入营业外支出，汇算清缴时 营业外支出需要细分到坏账损失么？ 需要填5090么，填第几列？未超过3年，对方已经注销公司。
您好，根据您的题目，需要填写，1和5列
-
Q
请问老师，我们单位有笔长期挂账“应收账款”2017年挂账的，现在对方已经确定由于质量问题签订“应收账款”剩余款项不予支付，经过董事会决定作为损失，计入本年的“营业外支出-其他损失”，请问这笔损失的增加，我们认为这笔损失属于以前年度损失（2020年以前我公司核定征收所得税）。因为是损失我想这样列支不知是否正确：一本年的所得税表将其列为所得税调增项；二认为就是本年的亏损项列支不动，这样我公司体现亏损额较大。老师可以帮帮忙我们怎么可以合理合规的处理此项企业所得税的计算和缴纳。
-
Q
老师，您好！我公司2021年应收账款A公司借方余额10万元，应付账款B公司借方余额10万元，A公司帐龄三年以上，B公司帐龄三年以上且以后也不会有发票进来，故经公司领导审批为坏账损失，分录，借 营业外支出-坏账损失 20万元 贷 应收账款/应付账款 20万元。因没有合理税前扣除依据，汇算清缴需调增，请问老师对于这笔坏账损失汇算清缴需填哪几张报表上的哪几行，如何填，谢谢！
-
Q
老师，我们有一些门店之间的往来款，对方已经注销了，钱收不回来，账上计入营业外支出。那汇算清缴填营业外支出的哪个项目？想填坏账损失，但这个损失我们没有做审计，没有出什么资产损失的报告。那应该怎么填正确？
-
Q
老师，其他应收款因为对方公司注销，损失已经计入营业外支出，汇算清缴时 营业外支出需要细分到坏账损失么？ 需要填5090么，填第几列？未超过3年，对方已经注销公司。
-
Q
老师，我们有一些门店之间的往来款，对方已经注销了，钱收不回来，账上计入营业外支出。那汇算清缴填营业外支出的哪个项目？想填坏账损失，但这个损失我们没有做审计，没有出什么资产损失的报告。那应该怎么填正确？这些门店都是我们自己的，算关联方吧？
热门问答 更多>
-
我们公司作为甲方承担了所有的工程。B公司承担项目的劳务分包。B的劳务分包是否可以再一次分包出去。
-
老师，小微企业应纳税所得额300万以内，是不是实际税负5
-
汇算清缴房屋固定资产填多了，怎改汇算清缴，改财务报表
-
汇算清缴有房屋固定资产是不是就要应房产税
-
生产企业有批货出口了申报了免抵退，退税额目前是0，但是客户没钱付，属于不能收汇的情况。这种我要怎么办？
-
老师，离职员工的竞业补偿金按月发放，怎么申报个税？还是
-
我想注销公司，然后缴销发票的时候显示有15张未缴销的，但是我手上实际上只有11张。空缺的四张，我觉得没有丢失。我想查一下我未核验的发票，但是我找不到界面了。还是说系统问题都是和实际数目对不上的
-
你好，总公司项目已拨款了一部分，最后尾款业主方要求在本地分公司开票，付款出去最好的办法是什么，把到分公司款拨付到总公司，由总公司开票去分公司可以吗
-
交纳个税的现金流量选什么项目？
-
老师，我们物业公司收取公寓电费1元一度电，含电费成本价0.7元，剩余的0.3元是维护费，这个发票应如何开具？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
营业外支出的 坏账损失需要填写么。
您好，您以前计提坏账了？
您好，是需要细分的
没有计提坏账，直接一比做的营业外支出。
那5090填写哪几行呢。
您好，填写第二行即可
第2行，第3行用填了嘛。
您好，是不需要填写第三行
谢谢老师，那我方已经取得对方工商注销核准通知书，就可以税前扣除了吧。
您好，是的，但是有风险
第2列需要填嘛。
老师，风险是在于，我这个是其他应收款么？
您好，您是否穷尽努力？是否起诉对方
没有起诉。第2列需要填嘛。
您好，所以扣除有风险，没计提坏账，不需要填写
谢谢老师
您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持