你好，老师，请问下，为什么说有些情况增值税销售收入和企业所得税收入不一致呢，比如，资产的产品用于职工发放福利，是不是这个例子就是不一致的案例呢，可是我想不明白，借，管理费用-职工福利，贷，应付职工薪酬-职工福利-非现金福利；借，应付职工薪酬-职工福利-非现金福利，贷，主营业务收入 贷，应交税费-应交校增值税-销项税额，这个不是有主营业务收入吗，这个怎么就不一致了
您好，处置固定资产会导致不一致
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你好，老师，请问下，为什么说有些情况增值税销售收入和企业所得税收入不一致呢，比如，资产的产品用于职工发放福利，是不是这个例子就是不一致的案例呢，可是我想不明白，借，管理费用-职工福利，贷，应付职工薪酬-职工福利-非现金福利；借，应付职工薪酬-职工福利-非现金福利，贷，主营业务收入 贷，应交税费-应交校增值税-销项税额，这个不是有主营业务收入吗，这个怎么就不一致了
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你好，老师，请问下，为什么说有些情况增值税销售收入和企业所得税收入不一致呢，比如，资产的产品用于职工发放福利，是不是这个例子就是不一致的案例呢，可是我想不明白，借，管理费用-职工福利，贷，应付职工薪酬-职工福利-非现金福利；借，应付职工薪酬-职工福利-非现金福利，贷，主营业务收入 贷，应交税费-应交校增值税-销项税额，这个不是有主营业务收入吗，这个怎么就不一致了
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1．根据期初资料和资料（1），下列各项中，该企业结算并发放职工薪酬的会计科目处理正确的是（)。A.代扣职工个人应缴纳的住房公积金时，贷记“其他应付款-住房公积金”科目25万元B.代扣职工个人应缴纳的社会保险费时，贷记“应付职工薪酬-社会保险费”科目30万元C.结算并发放上月的应付职工薪酬时，借记“应付职工薪酬-工资”科目320万元D．通过银行转账发放货币性职工薪酬时，贷记“银行存款”科目265万元2.根据资料（2），下列各项中，关于企业非货币性福利的会计处理正确的是（)。A.将非货币性福利确认为费用时：借：管理费用25贷：应付职工薪酬-非货币性福利25B.发放非货币性福利时：借：应付职工薪酬-非货币性福利45.2贷：主营业务收入40应交税费-应交增值税（销项税额）5.2C.发放非货币性福利时：借：应付职工薪酬-非货币性福利25贷：库存商品25D.将非货币性福利确认为费用时：借：管理费用45.2贷：应付职工薪酬-非货币性福利45.2
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老师 麻烦问问我外购回来的保健品过期了 发给会计了 借 应付职工薪酬福利810 贷主 营收入 应交税费 借 管理福利810 贷应付职工福利810 借 主营业务成本 810贷 库存商品810完了开的普通票 这样对不 完了 开这个电子票我能开头写个人还是全名
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老师 麻烦问问我外购回来的保健品过期了 发给会计了 借 应付职工薪酬福利810 贷主 营收入 应交税费 借 管理福利810 贷应付职工福利810 借 主营业务成本 810贷 库存商品810完了开的普通票 这样对不 完了 开这个电子票我能开头写个人还是全名 这个税率按照1还是3啊
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粤公网安备 44030002003870号
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那老师您的意思是说，自产的产品用于职工福利发放是属于增值税销售收入和企业所得税收入是一致的是吗
您好，是的，您的理解非常正确，一致
是一致的话，那我想问下，这个自产产品给员工发放福利是不是还要开票软件里开票出来呀，这个不对呀，购买方是填谁呢，那么多员工，如果不开票呢，增值税申报表那里怎么填呢，填写哪一栏呢
您好，可以做未开票收入
您好，做销售商品栏次
那处置固定资产也有销项税，那怎么报增值税呢
您好，也是在处置商品货物
第一个自产商品发放员工，增值税申报申报时填在未开票收入那栏次，那处置固定资产也填在未开票收入，那不就是销售收入和企业所得税一致了吗
您好，不一致没问题
第一个自产商品发放员工，增值税申报申报时填在未开票收入那栏次，那处置固定资产也填在未开票收入，那不就是销售收入和企业所得税一致了吗，老师，我的意思是说是一致了
比如，公司开票收入是5万+自产商品发放员工未开票收入是3万+处置固定资产未开票收入3万，那不是销售收入是11万了吗，然后所得税收入是5万+自产商品收入3万+处置固定资产营业外收入3万，那不也是11万，不是一致了吗
您好，没有规定必须一致，可以存在差异
您好，是的，找到申报差异即可