大连屋山烟草公司适用25%企业所得税税率，2021年经营业务资料如下:①销售收入4500万元;②成本费用3000万元，列入成本费用的实发工资350万元，支付职工福利费50万元，职工教育经费16万元，拨缴_I会经费8万元;③销售税金350万元(其中增值税150万元);④销售费用500万元，其中业务宣传支出90万;⑤管理费用240万元，其中业务招待费20万元，技术研发费用100万元，未形成无形资产;⑥财务费用70万元，其中向银行借款利息支出40万元;⑦营业外收入50万元，其中处置无形资产净收益35万元，固定资产盘盈收入15万元;⑧营业外支出24万元，其中支付合同违约金1万元，税收滞纳金2万元，环境保护支出5万元，向合作伙伴支出赞助费1万元(非广告性质)，通过红十字会向灾区捐赠10万元，通过大连市慈善总会向贫困地区捐赠5万元;⑨取得国债利息收入2万元;➊2017年度未弥补亏损15万元。根据上述资料，调增调减进行企业所得税的汇算。

热门问答 更多>

• 小规模九月份发票税率开错了，10月份换开发票了，如何做账务处理

• 老师好！我们是铝材厂，铝材有板，排，棒共3种，税收编码是一样的吗

• 老师，医药行业公司药税率是多少？有没有优惠政策 ？

• 我们公司有一笔出口业务，货款是从香港公司打的人民币，货物是从霍尔果斯报关出口，我想问一下，做出口退税有没有问题？

• 老师，请问存货报废是怎样做账的？我的金蝶里没有待处理财产损溢科目

• 老师电子税务局财务负责人更换电话号码怎么操作？

• 老师，您好，请问下企业想要享受即征即退优惠政策需要做哪些工作呢？

• 小规模转为一般纳税人第一个月税务应该注意的区别是什么

• 老师下午好、申请退税没过、这种情况是要去税局申请改为免税或者内销、是吗？

• 老师，请问年底12月做账需要做一笔分录本年利润结转未分配利润吗？