你好，我想问一下。年度汇算清缴下的职工薪酬支出及纳税调整明细表里，职工福利支出那个地方，实际发生额该如何填列？就是我们有个员工欠我们钱，他的这个报销款抵了他的借款了。这样是不是相当于我们把这个福利费给员工付了？

老师，你好，我想咨询下。我去年做了一笔分录：本来这个钱应该由母公司计入费用的，但是我这边计入了费用。年终我们向母公司上交利润的时候将这笔钱扣除来，当时没有注意，就计入了子公司的费用。当时做的是：借：管理费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款（注明：其他应付款是这个钱是员工福利，放入我们的超市用的。） 然后今年在给母公司上缴利润的时候，我直接把这笔钱扣了，上缴给母公司的。想问下，我如何来调整这笔分录。

你好，我想问一下，年度汇算清缴里职工薪酬支出及纳税调整明细表下，职工福利那个地方。账载金额是填应付职工薪酬_福利费的贷方金额吗？实际发生额那里怎么填？实际发生额和税收金额是一致的吗？谢谢你了

你好，我想问一下。年度汇算清缴下的职工薪酬支出及纳税调整明细表里，职工福利支出那个地方，实际发生额该如何填列？就是我们有个员工欠我们钱，他的这个报销款抵了他的借款了。这样是不是相当于我们把这个福利费给员工付了？

你好老师，我想问个分录，我们平时收到福利费发票是，我们借应付职工薪酬福利费，贷其他应付款，因为我们是制造业，我们涉及分摊，分摊福利费时我们借声生产成本贷应付职工薪酬福利费，可是我们有时发票当月没到，我闷当月要分摊福利费需要计提，计提我们应该做什么分录，本来我们以前计提借管理费贷应付职工薪酬福利费，现在要求应付职工薪酬下的福利费科目要平，，那我计提在贷方，我的就不平了，这个怎么做比较合理啊

您好，老师，股东代垫的职工费利费，还没有支付报销款给回股东，但是在账上做了挂账其他应付款，现在填职工薪酬支出及纳税调整明细表里面的职工福利费支出的账载金额就是应付职工薪酬-福利费的贷方发生额合计，老师，您今早跟我说实际发生额和税收金额不用填，但是明细表那的税收金额会自动调增为账载的那个金额哦，这种员工代垫的福利费，还没有支付给员工，而是计提，也是税前不让抵扣的吗？要做纳税调增吗？