你好 去年摊销了10000的房租费 总房租金额为20000，对方直到年底没开租赁发票 以后也不会开的 那今年五月汇算时 按10000来调增还是总金额20000来调增？

你好 郭老师 终于你答复了我的问题 我还有一个问题 这几天一直别的老师给不了满意的答案 有一个公司去年的广告费是41000营业收入累计为96448.93，那去年符合规定的广告费是，14467.34（96448.93*0.15），那剩下的26532.56的广告费是从理论上可以下一年继续做费用，那问题来了，那现在做汇算的时候要不要做调增处理？那样的话不是要交税了吗？下一年可以做费用还是做调增？如果需要调增的 不是先填写明细表里的广告费格子吗不是 为什么广告费对应的格子里显示不能填写的短横线，然后主表里的数据自动形成吗？

就要做调整处理的，这样的话调增有利润的需要交所 下一年直接调减就可以的，账务上不用做处理 105060在这个表格里面填写。

105060是今年做调增的表是吧？那对于今年进行的调增需要做财务处理是吧？调增的分录是怎么写的？

你好，对的是的调增不需要做账务处理的，你这个有实际业务，你明年可以继续抵扣。

那你的意思 需要调增的下年不需要继续抵扣的话 也就是今年调增就完了的话 那需要账务处理是吧 对于调增怎么做账务处理？

你好，是不允许抵扣的话需要红冲的。