演示账套

老师，去年计提了费用发票，今年4月份补进来了。我是要把去年的分录负数冲销吗？那进来的发票又怎么写分录呢？跟未分配利润有关系吗？

2022-05-25 09:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-25 09:51

你好，暂估和发票一致的话，你可以直接把发票放到去年的凭证后面，如果不一致的话，需要红冲暂估，然后再做发票的。

快账用户7690 追问 2022-05-25 09:57

谢谢老师

齐红老师解答 2022-05-25 09:59

不用客气，工作愉快

你好，暂估和发票一致的话，你可以直接把发票放到去年的凭证后面，如果不一致的话，需要红冲暂估，然后再做发票的。

2022-05-25

同学你好跨年的用利润分配未分配利润来做就可以

2022-06-23

同学您好，先预提，借：管理费用，贷：其他应付款等

2023-02-13

您好，把1月的分录红冲了，进项转出好像不影响利润嘛。借：应交税费——应交增值税（进项税转出）贷：应交税费——应交增值税（未交增值税）借：应交税费——应交增值税（未交增值税）贷：银行这个月客户又给补了一张发票只做进项这个借应交税费——应交增值税进项贷：应交税费——应交增值税（未交增值税）

2023-04-19

你好；多计提了可以反结账去改或者是 23年去冲；就得冲利润分配或者以前年度损益调整科目的

2023-03-23

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